Распоряжение ОАО РЖД от 18.04.2005 N 523р

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО
"РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"
(ОАО "РЖД")

18 апреля 2005 г.

N 523р

РАСПОРЯЖЕНИЕ

Об утверждении примерной структуры бизнес-плана деятельности
дочернего и зависимого общества ОАО "РЖД"

В целях внедрения единой системы бизнес-планирования в дочерних и зависимых обществах ОАО "РЖД":
1. Утвердить прилагаемую примерную структуру бизнес-плана деятельности дочернего и зависимого общества ОАО "РЖД".
2. Вице-президенту Беловой А.Г., начальнику Департамента управления дочерними и зависимыми обществами Федулову Г.М. обеспечивать утверждение советами директоров дочерних и зависимых обществ ОАО "РЖД" бизнес-планов деятельности указанных обществ в соответствии с предусмотренной пунктом 1 настоящего распоряжения примерной структурой.
3. Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.

Первый вице-президент
ОАО "РЖД"
В.И.Якунин

УТВЕРЖДЕНА
распоряжением ОАО "РЖД"
от 18 апреля 2005 г. N 523р

Примерная структура бизнес-плана деятельности дочернего и
зависимого общества ОАО "РЖД"

1.

                              Введение                      

 

1.1.

 Основные планируемые направления деятельности общества,
цели и задачи, которые необходимо решить обществу,    
способы достижения поставленных целей, основные       
технико-экономические показатели в результате их      
выполнения.                                           

2.

         Анализ конкурентного окружения общества            

 

2.1.

Продукция, товары, работы, услуги общества             

 

 

2.1.1.

     Номенклатура выпускаемых обществом         
продукции, товаров, работ и услуг,         
уровень их качества, ценовая               
политика.                                  

 

 

2.1.2.

     Номенклатура предполагаемых обществом к    
производству в планируемом периоде         
продукции, товаров, работ, услуг, в том    
числе новых.                               

 

 

2.1.3.

     Оценка эффективности проведенных           
обществом мероприятий по совершенствованию 
качества продукции, товаров, работ, услуг, 
произведенных обществом в текущем периоде, 
состав указанных мероприятий на планируемый
период и их обоснование.                   

 

2.2.

             Характеристика рынка                      

 

 

2.2.1.

     Анализ рынка продукции, товаров, работ и   
услуг (в натуральном и стоимостном         
выражении), производимых обществом.        
Основные факторы, определяющие состояние   
рынка. Тенденции развития рынка.           
Структура основных участников рынка.       

 

 

2.2.2

     Текущее положение общества на рынке.       
Оценка конкурентоспособности цены и        
качества производимых и планируемых        
к производству обществом продукции,        
товаров, работ и услуг.                    

 

 

2.2.3.

     Оценка конкурентных преимуществ            
участников рынка.                          

 

 

2.2.4.

     Прогноз состава и уровня конкуренции       
на рынке, связанные с этим риски и их      
оценка.                                    

 

2.3.

                    Потребители                        

 

 

2.3.1.

 

 

 

2.3.2.

 

2.3.3.

     Основные потребители производимых обществом
продукции, товаров, работ, услуг.          
Структура потребления продукции, товаров,  
работ, услуг, производимых обществом, в    
натуральном и стоимостном выражении.       
Постоянные потребители и прогнозируемое    
расширение состава потребителей.           

     Система организации реализации и расчетов  
за продукцию, товары, работы, услуги.      

     Система стимулирования продаж.             
Рекламная стратегия.                       

3.

  План производственной деятельности общества (изложение    
раздела осуществляется с применением сравнительного       
анализа показателей текущего и планируемого периодов)     

 

3.1.

     Имущественный комплекс общества                   

 

 

3.1.1.

     Структура основных средств общества.       
Анализ оснащенности общества основными     
средствами. Характеристика уровня износа   
основных средств общества.  Объем и        
структура выбытия основных средств         
общества. Объем, структура и источники     
приобретения основных средств общества.    

 

 

3.1.2.

 

 

 

3.1.3.

 

 

3.1.4.

     Характеристика технологического уровня     
производственной деятельности общества     
(сильные и слабые стороны).                
Соответствие производственной              
деятельности общества рыночным             
требованиям. Характеристика планируемых    
технологических изменений.                 

     Экологические ограничения, которые         
устанавливаются при выполнении             
обществом работ (услуг) в текущем периоде  
и на перспективу, меры по соблюдению       
экологических норм.                        

     Организация работ по обеспечению            
безопасности хозяйственной деятельности    
общества.                                  

 

3.2.

   Материально-техническое обеспечение общества        

 

 

3.2.1.

 

 

3.2.2.

 

3.2.3.

 

3.2.4.

     Структура потребляемых обществом товаров,  
работ, услуг. Объем потребления обществом  
товаров, работ, услуг в натуральном и      
стоимостном выражении.                     

     Структура поставщиков и подрядчиков        
общества. Различия в ценах, качестве,      
организации поставок.                      

     План закупок по видам товаров, работ,      
услуг, контрагентов в натуральном и        
стоимостном выражении.                     

     Планируемые мероприятия по снижению         
расходов общества на материально-          
техническое обеспечение.                   

4

   Кадровая политика и управление персоналом общества       
(изложение раздела осуществляется с применением          
сравнительного анализа показателей текущего и            
планируемого периодов)                                   

 

4.1.

Организационная структура общества, численный и        
профессиональный состав персонала. Наличие дефицита    
избытка кадров по профессиям. Текучесть кадров.        
Источники пополнения кадров. Планы по оптимизации      
численности работников общества.                       

 

4.2.

Система оплаты труда работников общества, используемые 
формы  стимулирования,  социальной  поддержки.         
Планируемые программы повышения квалификации работников
общества.                                              

5.

  Экономическая, финансовая и инвестиционная деятельность   
общества (изложение раздела осуществляется с применением  
сравнительного анализа показателей текущего и планируемого
периодов)                                                 

 

5.1.

Доходы и расходы в разрезе реализационной (по основным 
видам деятельности), внереализационной и прочей        
деятельности общества. Финансовые результаты в разрезе 
видов деятельности общества. Налоги. Структура         
дебиторск и кредиторской задолженности общества.       

 

5.2.

Направления использования прибыли общества, в том      
числе на дивиденды (выплаты) акционерам (участникам),  
инвестиции, социальные программы.                      

 

5.3.

Инвестиционные программы общества (источники           
финансирования, сроки, суммы, обоснования).            

 

5.4.

План привлечения и использования заемных средств       
обществом (наименование кредиторов, обоснования        
для привлечения кредитов, сроки, суммы, обеспечение    
и погашение кредитов).                                 

 

5.5.

Планируемая работа по оптимизации структуры и состава  
баланса общества, в том числе по дебиторской и         
кредиторской задолженности общества (сроки и формы     
реструктуризации и/или погашения долгосрочной/         
просроченной задолженности).                           

 

5.6.

Оценка возможных рисков общества (финансовых, налоговых,
организационных и других).                             

 

5.7.

Анализ финансового состояния общества и его прогноз на 
планируемый период.                                    

Приложения к бизнес-плану деятельности общества:
1. Организационная структура;
2. Штатное расписание и перечень работ, услуг, выполняемых внештатными сотрудниками (с указанием численности, размеров оплаты по каждой категории работников, фонда оплаты труда по подразделениям и обществу в целом);
3. Основные бюджеты с шагом планирования, равным не более одному кварталу, и детализацией статей бюджетов, равной не более 10% от суммы каждой статьи, в том числе:
Бюджет доходов и расходов (операционный бюджет) в разрезе видов деятельности;
Бюджет продаж;
Бюджет производства;
Бюджет движения денежных средств (финансовый бюджет);
Бюджет инвестиций с указанием источников и направлений;
Прогнозный баланс.