ОАО "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"
УТВЕРЖДАЮ
Президент ОАО "РЖД"
В.И. Якунин
16 марта 2006 г. N 385
ПОЛОЖЕНИЕ
о Департаменте планирования и бюджетирования открытого акционерного общества "Российские железные дороги"
I. Общие положения
1. Департамент планирования и бюджетирования открытого акционерного общества "Российские железные дороги" (далее - Департамент) является подразделением аппарата управления открытого акционерного общества "Российские железные дороги".
2. Департамент руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом ОАО "РЖД", приказами и другими нормативными документами ОАО "РЖД", а также настоящим Положением.
3. Департамент имеет в своем непосредственном ведении Центр организации труда и проектирования экономических нормативов - филиал ОАО "РЖД".
4. Департамент имеет печать, штампы, бланки и другие реквизиты со своим наименованием.
II. Основные задачи и функции
5. Основными задачами Департамента являются:
1) обеспечение сбалансированного внутригодового сводного бюджетного планирования хозяйственной деятельности ОАО "РЖД" в соответствии с годовым финансовым планом, утвержденным советом директоров ОАО "РЖД";
2) координация деятельности филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" по формированию бюджетов затрат, производства и продаж (раздел "Объемные показатели") и представлению отчетности по их исполнению;
3) консолидация сводных бюджетов филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" и анализ сводных бюджетов на предмет их соответствия утвержденным правлением ОАО "РЖД" бюджетным заданиям;
4) оптимизация затрат по видам деятельности ОАО "РЖД" и хозяйствам железных дорог;
5) обеспечение применения единой методологии нормирования труда и регулирования рабочего времени и осуществление на ее основе мер по снижению трудоемкости работ и услуг;
6) обеспечение соответствия между затратами труда работников ОАО "РЖД" и оплатой их труда в соответствии с единой системой оплаты труда в ОАО "РЖД".
6. Департамент в соответствии с возложенными на него задачами осуществляет следующие функции:
1) обеспечивает разработку методологии бюджетного планирования, управленческого учета и анализа исполнения бюджетов производства и затрат; разрабатывает регламенты формирования бюджетов и методики текущего экономического планирования и бюджетирования;
2) на основании целевых параметров стратегического развития на плановый год и прогноза финансового плана ОАО "РЖД" разрабатывает бюджетные задания для формирования сводных бюджетов производства и затрат филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД";
3) участвует в разработке основных параметров и формировании финансовых планов ОАО "РЖД" на среднесрочный период;
4) формирует консолидированные бюджеты производства и затрат ОАО "РЖД", участвует в формировании консолидированных бюджетов доходов и расходов и движения денежных средств ОАО "РЖД";
5) в соответствии с регламентом бюджетного управления ОАО "РЖД" консолидирует для включения в мастер-бюджет ОАО "РЖД" сводные бюджеты продаж, доходов и расходов, движения денежных средств, дебиторской и кредиторской задолженности, инвестиций, запасов и закупок, налогов, кредитов и займа, прогнозный баланс и представляет мастербюджет ОАО "РЖД" в установленном порядке на утверждение;
6) формирует мотивационный бюджет (бюджет развития и бюджет персонального стимулирования) филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" в соответствии с Положением о мотивационном бюджете филиалов и структурных подразделений открытого акционерного общества "Российские железные дороги", осуществляет контроль за использованием средств мотивационного бюджета;
7) рассматривает и согласовывает проекты сводных бюджетов производства и затрат филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД";
8) осуществляет корректировку сводных бюджетов производства и затрат филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" с учетом их обоснованных предложений и на основе анализа исполнения ОАО "РЖД", его филиалами и другими структурными подразделениями сводных бюджетов производства и затрат, а также с учетом реальных экономических условий деятельности ОАО "РЖД";
9) проводит мониторинг и комплексный финансово-экономический анализ основных показателей хозяйственной деятельности ОАО "РЖД" и исполнения мастер-бюджета ОАО "РЖД";
10) организует разработку форм и проводит анализ управленческой отчетности по исполнению сводных бюджетов производства и затрат филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД";
11) планирует элементы материальных затрат по перевозочной деятельности ОАО "РЖД" и подготавливает решения по их оптимизации;
12) на основе технических заданий филиалам ОАО "РЖД" по ремонту основных средств и выпуску промышленной продукции формирует затраты на капитальный ремонт основных средств, в том числе по хозяйствам железных дорог;
13) проводит анализ предложений филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" по определению себестоимости производимой продукции (работ, услуг) и подготавливает управленческие решения об уровне затрат на их производство;
14) проводит анализ представляемых сторонними организациями предложений по ценам на потребляемые ОАО "РЖД" материально-технические ресурсы и калькуляций себестоимости видов продукции (работ и услуг) и подготавливает решения для рассмотрения ценовой комиссией ОАО "РЖД";
15) в соответствии с утвержденными правлением ОАО "РЖД" планами научно-технического развития формирует в сводном бюджете затрат ОАО "РЖД" затраты на научно-исследовательскую и опытно-конструкторскую деятельность, определяет лимит общехозяйственных расходов на финансирование юридических и консалтинговых услуг;
16) планирует использование трудовых и материальных ресурсов на основе расчетов численности основных производственных групп и плановых объемов работ и в соответствии с расчетными величинами затрат на эти цели для обеспечения необходимого уровня рентабельности работы ОАО "РЖД" и темпов роста производительности труда по хозяйствам и видам хозяйственной деятельности;
17) разрабатывает систему нормирования, организации и оплаты труда, оптимального использования рабочего времени в соответствии с установленным уровнем затрат на оплату и мотивацию высокопроизводительного труда;
18) контролирует соблюдение установленной в бюджете производства расчетной численности работников и ее соответствия объемам фактически выполняемых филиалами и другими структурными подразделениями ОАО "РЖД" работ, выполнение ими утвержденного правлением ОАО "РЖД" задания по уровню производительности труда и соответствие уровня заработной платы работников ОАО "РЖД" утвержденным бюджетным параметрам;
19) проводит анализ структуры трудовых ресурсов ОАО "РЖД" и согласовывает мероприятия филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" по повышению производительности труда и эффективности использования трудовых ресурсов;
20) организует техническое нормирование труда, совершенствует нормативную базу с целью обеспечения проведения единой политики ОАО "РЖД" в вопросах регулирования рабочего времени и времени отдыха работников, организации труда и эффективного использования трудовых ресурсов;
21) организует проведение в филиалах и других структурных подразделениях ОАО "РЖД" мероприятий, направленных на оптимизацию трудоемкости работ, совершенствование технического нормирования труда, обеспечение соответствия нормативов трудовых затрат изменениям в технике, технологии, организации производства и труда, с целью эффективного использования трудовых ресурсов;
22) разрабатывает и организует применение системы оплаты и мотивации труда, направленной на стимулирование высоких личных результатов труда всех категорий работников, и контролирует ее применение при безусловном соблюдении предусмотренного объема затрат на оплату труда;
23) осуществляет проверку деятельности филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" в части соблюдения ими методики бюджетирования, регламента формирования и исполнения сводных бюджетов производства и затрат, своевременности и достоверности управленческого учета, а также по другим вопросам, входящим в компетенцию Департамента;
24) проводит работу по созданию и поддержке в актуальном состоянии автоматизированной информационной базы бюджетного управления;
25) участвует в подготовке проектных заданий на разработку новых автоматизированных систем управления финансово-экономической деятельностью ОАО "РЖД";
26) организует в Департаменте работы по мобилизационной подготовке и гражданской обороне;
27) организует в Департаменте проведение работы по защите государственной тайны, противодействию иностранным техническим разведкам и технической защите информации;
28) осуществляет ведение делопроизводства и хранение документов в порядке, установленном ОАО "РЖД";
29) организует и контролирует проведение работ по обеспечению безопасных условий и охраны труда в Департаменте.
III. Права
7. Департамент имеет право:
1) запрашивать от подразделений аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалов и других структурных подразделений сведения и материалы, необходимые для выполнения возложенных на Департамент задач;
2) проводить совещания с участием руководителей и специалистов подразделений аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалов и других структурных подразделений по вопросам, входящим в компетенцию Департамента;
3) пользоваться в установленном порядке бухгалтерской, статистической и иной отчетностью ОАО "РЖД" по вопросам, входящим в компетенцию Департамента;
4) вести официальную переписку с организациями и гражданами по вопросам, входящим в компетенцию Департамента;
5) издавать в пределах своей компетенции инструктивные документы (письма, памятки и другие), обязательные для исполнения филиалами и другими структурными подразделениями ОАО "РЖД";
6) участвовать в совещаниях и других мероприятиях, проводимых подразделениями аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалами и другими структурными подразделениями по вопросам, входящим в компетенцию Департамента.
IV. Организация деятельности
8. Руководство деятельностью Департамента осуществляет начальник Департамента, назначаемый на должность и освобождаемый от должности президентом ОАО "РЖД".
9. Начальник Департамента имеет заместителей, назначаемых на должность и освобождаемых от должности президентом ОАО "РЖД".
Обязанности начальника Департамента во время его отсутствия исполняет первый заместитель начальника Департамента.
10. Департамент осуществляет свою деятельность во взаимодействии с другими подразделениями аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалами и другими структурными подразделениями, а также в установленном порядке с органами государственной власти.
11. Начальник Департамента:
1) руководит деятельностью Департамента на принципе единоначалия и несет персональную ответственность за выполнение возложенных на Департамент задач;
2) представляет ОАО "РЖД" в государственных органах и в организациях по вопросам, входящим в компетенцию Департамента;
3) представляет президенту ОАО "РЖД" предложения о назначении на должность и освобождении от должности заместителей начальника Департамента;
4) распределяет обязанности между начальником и заместителями начальника Департамента;
5) утверждает положения об отделах Департамента, должностные инструкции работников Департамента и вносит в них при необходимости изменения;
6) принимает, перемещает и увольняет работников Департамента по согласованию с Департаментом управления персоналом и в соответствии с законодательством Российской Федерации;
7) применяет к работникам Департамента меры поощрения и дисциплинарные взыскания в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;
8) обеспечивает организацию профессиональной переподготовки и повышения квалификации работников Департамента;
9) согласовывает назначение на должность и освобождение от должности начальников экономических служб железных дорог, а также директора Центра организации труда и проектирования экономических нормативов;
10) планирует работу Департамента в соответствии с планами ОАО "РЖД", организует и обеспечивает выполнение основных задач и функций Департамента;
11) контролирует соблюдение работниками Департамента трудовой и исполнительской дисциплины;
12) пользуется другими правами, предоставленными ему законодательством Российской Федерации, уставом ОАО "РЖД" и нормативными документами ОАО "РЖД".
12. Отделы Департамента осуществляют свои функции в соответствии с настоящим Положением и положениями об отделах.
13. Работники отделов Департамента при осуществлении своих функций руководствуются должностными инструкциями.
Признать утратившим силу Положение о Департаменте планирования и бюджетирования открытого акционерного общества "Российские железные дороги", утвержденное ОАО "РЖД" 8 апреля 2004 г. N 270.