Положение ОАО РЖД от 25.05.2009 N 51

ОАО "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

 

УТВЕРЖДАЮ:
Президент ОАО "РЖД"
В.И.Якунин
25 мая 2009 г. N 51

ПОЛОЖЕНИЕ
О ДЕПАРТАМЕНТЕ КОРПОРАТИВНЫХ ФИНАНСОВ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

I. Общие положения

1. Департамент корпоративных финансов открытого акционерного общества "Российские железные дороги" (далее - Департамент) является подразделением аппарата управления ОАО "РЖД".
2. Департамент руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом ОАО "РЖД", нормативными документами ОАО "РЖД", а также настоящим Положением.
3. В оперативном подчинении Департамента находится Центр расчетов за международные железнодорожные перевозки "Желдоррасчет" - структурное подразделение ОАО "РЖД".
4. Департамент имеет печать, штампы, бланки и другие реквизиты со своим наименованием.

II. Основные задачи и функции

5. Основными задачами Департамента являются:
1) разработка и реализация единой финансовой политики ОАО "РЖД", его негосударственных учреждений и дочерних и зависимых обществ;
2) обеспечение стабильного функционирования и устойчивого развития ОАО "РЖД", в т.ч. обеспечение ликвидности, финансовой устойчивости, платежеспособности, улучшение финансовых результатов, оптимизация расходов, кредиторской и дебиторской задолженности, организация и развитие финансового контроля, повышение уровня финансово-расчетной дисциплины ОАО "РЖД", его негосударственных учреждений и дочерних и зависимых обществ в рамках корпоративного управления;
3) повышение финансовой прозрачности деятельности ОАО "РЖД", его негосударственных учреждений и дочерних и зависимых обществ, в том числе в рамках реализации программы структурной реформы на железнодорожном транспорте;
4) оптимизация финансовых взаимоотношений и бизнес-процессов ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ в рамках корпоративного управления;
5) получение и поддержание кредитных рейтингов ОАО "РЖД" и его долговых обязательств от ведущих международных рейтинговых агентств;
6) обеспечение эффективного финансового планирования и анализа деятельности ОАО "РЖД", его негосударственных учреждений и дочерних и зависимых обществ;
7) организация и контроль расчетов с централизованными плательщиками по услугам, связанным с перевозками пассажиров и грузов, предоставляемых ОАО "РЖД", включая перевозки по государственному оборонному заказу;
8) организация управления финансовыми рисками ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ;
9) обеспечение эффективного финансового управления внешнеэкономической деятельностью ОАО "РЖД", его негосударственных учреждений и дочерних и зависимых обществ, в том числе организация расчетов за пассажирские, грузовые перевозки и услуги, связанные с ними в международном сообщении и разработка предложений по их актуализации;
10) обеспечение публичности и открытости деятельности ОАО "РЖД" на финансовых рынках, и представление ОАО "РЖД" во взаимоотношениях с инвестиционным сообществом и финансовыми институтами, направленное на развитие и оптимизацию деловых отношений, укрепление репутации и защиту интересов ОАО "РЖД";
11) организация нормативно-технологического обеспечения по применению, использованию, хранению, учету и отчетности в ОАО "РЖД" и дочерних и зависимых обществах бланков строгого учета (проездных и перевозочных документов, квитанций и т.п.);
6. В соответствии с возложенными задачами Департамент выполняет следующие функции:
1) формирует финансовые планы и прогнозы ОАО "РЖД" и консолидированный финансовый план ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ на текущую и среднесрочную перспективу;
2) осуществляет контроллинг финансово-хозяйственной деятельности ОАО "РЖД" и его негосударственных учреждений и дочерних и зависимых обществ в рамках корпоративного управления;
3) принимает участие в формировании мастер-бюджета ОАО "РЖД";
4) принимает участие в планировании финансово-экономических показателей хозяйственной деятельности дочерних и зависимых обществ ОАО "РЖД", негосударственных учреждений ОАО "РЖД" в рамках корпоративного управления;
5) планирует и анализирует исполнение целевых финансово-экономических показателей хозяйственной деятельности ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ, в рамках корпоративного управления;
6) планирует, анализирует и контролирует начисление доходов и поступления денежных средств за перевозки и связанные с ними услуги ОАО "РЖД", а также дочерних и зависимых обществ ОАО "РЖД" в рамках корпоративного управления;
7) планирует доходы и расходы по прочим видам деятельности ОАО "РЖД";
8) планирует прочие доходы и расходы ОАО "РЖД";
9) ведет учет, анализирует результаты, осуществляет разработку методологического обеспечения и готовит предложения по совершенствованию системы внутреннего финансового контроля в ОАО "РЖД", его негосударственных учреждений и дочерних и зависимых обществах в рамках корпоративного управления;
10) принимает участие в стратегическом планировании ОАО "РЖД", формировании финансовых показателей стратегической программы и функциональной стратегии в области финансов;
11) готовит предложения, направленные на совершенствование тарифной стратегии ОАО "РЖД" для повышения качества предоставляемых услуг и полноты компенсации выпадающих доходов от государственного регулирования тарифов;
12) готовит предложения по оптимизации расходов по прочим видам деятельности и прочим расходам ОАО "РЖД";
13) участвует в проведении экспертизы смет на услуги, работы, проведение мероприятий, анализирует экономическую эффективность планируемых и осуществляемых программ и проектов, расходы по которым учитываются в составе расходов по прочим видам деятельности и прочих расходов ОАО "РЖД", в том числе по корпоративной поддержке и социальной защите работников ОАО "РЖД";
14) участвует в определении состава и функций финансовых подразделений дочерних и зависимых обществ ОАО "РЖД" в финансовой вертикали корпорации;
15) согласовывает и контролирует перспективные, текущие показатели портфеля заемных средств дочерних и зависимых обществ ОАО "РЖД" на соответствие единой финансовой политике;
16) проводит мониторинг финансовой деятельности филиалов и представительств ОАО "РЖД" за рубежом, а также дочерних и зависимых обществ, расположенных на территории иностранных государств, в рамках корпоративного управления.
17) формирует платежные балансы ОАО "РЖД" и организует функционирование системы платежных балансов в порядке, установленном распорядительными документами ОАО "РЖД";
18) анализирует отчетность по исполнению платежных балансов и контролирует деятельность подразделений ОАО "РЖД" по планированию потребности финансирования, обеспечению текущей ликвидности и своевременному проведению первоочередных платежей ОАО "РЖД";
19) координирует мероприятия по оперативному управлению движением денежных средств ОАО "РЖД" и контролирует качество планирования и эффективность использования объемов финансирования подразделений ОАО "РЖД";
20) организует работу по обособленному планированию и контролю за целевым использованием денежных средств по выделенным программам ОАО "РЖД" и формированию плана финансирования централизованных инвестиционных программ ОАО "РЖД".
21) определяет систему типовых условий расчетов ОАО "РЖД" и проводит мониторинг их состояния;
22) готовит предложения по совершенствованию и актуализации организации системы расчетов за внутрихозяйственные перевозки между ОАО "РЖД" и его дочерними и зависимыми обществами;
23) анализирует финансовые результаты претензионной работы в ОАО "РЖД" и его дочерних, и зависимых обществах и готовит предложения по ее совершенствованию;
24) организует ведение расчетов за использование инфраструктуры железнодорожного транспорта;
25) проводит и анализирует расчеты за перевозки специальных, воинских грузов и пассажиров в ОАО "РЖД", включая расчеты за перевозки и услуги, связанные с перевозками, выполненные с участием дочерних и зависимых обществ, сторонних организаций, в том числе по централизованным договорам;
26) обеспечивает проведение расчетов по внешнеэкономической деятельности ОАО "РЖД", его представительств, в том числе с международными организациями и иностранными железными дорогами, готовит проекты соответствующих регламентов и нормативно-методических документов и контролирует их соблюдение.
27) принимает участие в определении потребности ОАО "РЖД" в оборотном капитале, источников его финансирования (собственные и заемные источники), в том числе для финансирования инвестиционной программы ОАО "РЖД" и структурирования ее финансирования;
28) принимает участие в определении потребности, нормировании, определении структуры и источников финансирования оборотного капитала дочерних и зависимых обществ, в рамках корпоративного управления;
29) осуществляет нормирование и контроль величины дебиторской, кредиторской задолженности и нормативного периода оборачиваемости задолженности ОАО "РЖД";
30) осуществляет управление финансовыми вложениями ОАО "РЖД";
31) организует и осуществляет конверсионные сделки (покупка и продажа иностранной валюты) в ОАО "РЖД".
32) готовит предложения по взаимодействию и определяет условия сделок ОАО "РЖД" с кредитно-финансовыми институтами, определяет условия предоставления услуг финансовых организаций, оказываемых ОАО "РЖД", контролирует их исполнение и обеспечивает оптимизацию соответствующих расходов;
33) разрабатывает программу заимствований ОАО "РЖД" на внутреннем и внешнем финансовых рынках и осуществляет ее исполнение;
34) разрабатывает единую кредитную политику ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ и контролирует ее исполнение дочерними и зависимыми обществами в рамках корпоративного управления;
35) принимает участие в определении схемы финансирования контрактов ОАО "РЖД" с учетом аспектов налогового планирования, условий авансовых платежей, этапов исполнения и оплаты, условий расчетов и величины гарантийных платежей;
36) готовит предложения по оптимизации структуры источников финансирования хозяйственной деятельности ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ в рамках корпоративного управления;
37) принимает участие в разработке и реализации схем финансирования проектов и программ ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ в рамках корпоративного управления, включая предоставление внутрикорпоративных займов, открытие аккредитивов, выдачу гарантий и поручительств;
38) принимает участие в разработке и осуществлении проектов по размещению акций ОАО "РЖД", его дочерних и зависимых обществ на российских и иностранных фондовых биржах в рамках корпоративного управления;
39) принимает участие в подготовке обоснования объемов финансирования ОАО "РЖД" из федерального бюджета, а так же предложения по методологическому обеспечению обоснования объемов финансирования из региональных бюджетов;
40) принимает участие в разработке и реализации схем финансирования сделок слияния и поглощения с участием ОАО "РЖД" и его дочерних, зависимых обществ в рамках корпоративного управления;
41) организует, структурирует и осуществляет сделки по проектному финансированию, включая открытие аккредитивов, выдачу гарантий и поручительств;
42) организует заключение и управляет договорами лизинга и сублизинга, контролирует их выполнение, планирует и контролирует платежи с целью оптимизации денежных потоков ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ;
43) анализирует состояние финансовых рынков, кредитного портфеля ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ, проводит мониторинг соблюдения финансовых ковенант, а также составление и анализ графика погашения по кредитным договорам и выпускам облигационных займов;
44) участвует в формировании дивидендной политики ОАО "РЖД", в том числе готовит предложения по распределению чистой прибыли и объему выплачиваемых дивидендов;
45) проводит работу по оптимизации условий расчетно-кассового обслуживания ОАО "РЖД".
46) осуществляет мероприятия, направленные на поддержание инвестиционной привлекательности ОАО "РЖД" и его долговых обязательств;
47) организует и контролирует взаимодействие с инвесторами, аналитиками, кредитно-финансовыми институтами и рейтинговыми агентствами в отношении деятельности ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ.
48) осуществляет управление финансовыми рисками (кредитными, процентными, валютными, ликвидности и другими) ОАО "РЖД" и контролирует организацию управления финансовыми рисками его дочерних и зависимых обществ и негосударственных учреждений в рамках корпоративного управления;
49) определяет лимиты ОАО "РЖД" на контрагентов по финансовым инструментам ОАО "РЖД";
50) готовит и заключает сделки по хеджированию процентных, валютных и иных рисков ОАО "РЖД", а также проводит экспертизу сделок хеджирования дочерних и зависимых обществ ОАО "РЖД" в рамках корпоративного управления;
51) осуществляет управление долгосрочной, среднесрочной и краткосрочной ликвидностью ОАО "РЖД", его дочерних и зависимых обществ, в том числе остатками денежных средств на счетах в уполномоченных банках;
52) обеспечивает поддержание достаточного уровня платежеспособности ОАО "РЖД";
53) организует и реализует страховую защиту ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ, а также контролирует исполнение условий соответствующих договоров страхования в рамках корпоративного управления;
54) осуществляет контроль операций по приему банковских гарантий и иных видов обеспечений обязательств контрагентов перед ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ, в рамках корпоративного управления;
55) подготавливает предложения по устранению нарушений и минимизации финансовых потерь ОАО "РЖД" по фактам претензий.
56) проводит экспертизу и согласовывает проекты договоров, заключаемых ОАО "РЖД" с международными организациями и иностранными контрагентами, включая иностранные железные дороги, с федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации по перевозкам льготных категорий граждан железнодорожным транспортом, с дочерними и зависимыми обществами, сторонними организациями;
57) проводит экспертизу проектов договоров, заключаемых ОАО "РЖД" на предмет финансовых рисков, условий расчетов, порядка взимания и размера штрафных санкций и на соответствие утвержденным финансовым бюджетам;
58) организует заключение централизованных договоров со сторонними организациями по пассажирским перевозкам в дальнем следовании по транспортным требованиям ОАО "РЖД", а также с федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации на предоставление субсидий в соответствии с законодательством Российской Федерации;
59) организует заключение государственных контрактов с силовыми министерствами и ведомствами на осуществление перевозок воинских, специальных грузов и пассажиров в рамках государственного оборонного заказа.
60) готовит предложения по совершенствованию системы раздельного управленческого учета ОАО "РЖД" по видам деятельности, укрупненным видам работ и тарифным составляющим;
61) разрабатывает регламенты ведения раздельного учета расходов по видам деятельности, тарифным составляющим и укрупненным видам работ;
62) разрабатывает и обобщает предложения подразделений ОАО "РЖД" по совершенствованию системы управленческой финансовой отчетности;
63) формирует основные требования для стандартизации управленческой отчетности в части финансовых показателей, в том числе для проведения анализа финансовых результатов;
64) осуществляет методологическое сопровождение установленных требований и стандартов, включая разработку технических требований на автоматизацию и внедрение новых форм управленческой отчетности;
65) проводит анализ новых форм управленческой отчетности;
66) проводит анализ недостатков необходимой детализации управленческой отчетности для принятия необходимых управленческих решений;
67) готовит предложения по совершенствованию учетной и налоговой политик ОАО "РЖД" в целях обеспечения полноты и достоверности отчетных данных для целей финансового планирования и контроля, минимизации финансовых рисков и налоговых последствий;
68) принимает участие в разработке методологии определения расходов, доходов и финансовых результатов ОАО "РЖД", а также согласование проектов документов, изменяющих методологию определения и/или оказывающих влияние на величину указанных показателей;
69) готовит предложения по совершенствованию состава финансово-экономических показателей, содержащихся в формах бухгалтерской, налоговой и управленческой отчетности ОАО "РЖД";
70) осуществляет сопровождение проектов разработки/модернизации и внедрения ЕК АСУФР и ее согласования с другими автоматизированными системами по кругу ведения, включая расчеты за перевозки и обработку перевозочных документов.
71) организует осуществление ипотечного и других видов кредитования работников ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ в рамках корпоративного управления;
72) планирует, анализирует стоимостные и объемные показатели реализации программ корпоративной поддержки и социальной защиты работников ОАО "РЖД", а также дочерних и зависимых обществ ОАО "РЖД" в рамках корпоративного управления;
73) контролирует соблюдение регламентов и нормативно-методических документов в части расходов на осуществление корпоративной поддержки и социальной защиты работников ОАО "РЖД" и целевого использования выделенной ипотечной субсидии в ОАО "РЖД".
74) готовит предложения по внесению изменений и дополнений в федеральные законы, иные нормативные правовые акты Российской Федерации и нормативные документы ОАО "РЖД" по вопросам, затрагивающим финансовые интересы ОАО "РЖД";
75) осуществляет регламентацию и подготовку нормативно-методических документов ОАО "РЖД" и дочерних и зависимых обществ ОАО "РЖД" в рамках корпоративного управления по сфере ответственности Департамента и контролирует их исполнение.
76) планирует научно-исследовательские разработки по вопросам управления финансами в ОАО "РЖД" и организует приемку и внедрение их результатов.
77) осуществляет проверку технико-экономического обоснования и эффективности формирования отправительских маршрутов;
78) осуществляет проверку экономического обоснования закрытия и открытия железнодорожных станций для работы по параграфам соответствующих Тарифных руководств;
79) принимает участие в приемке бухгалтерской и управленческой отчетности филиалов ОАО "РЖД" с целью обеспечения контроля за достоверностью отражения планируемых финансовых показателей;
80) анализирует, обобщает, систематизирует и распространяет передовой отечественный и зарубежный опыт по вопросам управления финансами среди работников ОАО "РЖД";
81) организует работу с федеральными органами исполнительной власти, совместно с причастными подразделениями ОАО "РЖД" и дочерними и зависимыми обществами, по разработке, утверждению, изготовлению, хранению и использованию бланков строгого учета (проездных и перевозочных документов, квитанций и т.п.);
82) ведет кадровое делопроизводство в Департаменте;
83) готовит и направляет в Департамент управления персоналом предложения по профессиональной подготовке, переподготовке и повышению квалификации работников Департамента;
84) организует и проводит в Департаменте работу по защите государственной тайны, противодействию иностранным разведкам и по технической защите информации;
85) организует работу по защите информации (за исключением сведений, составляющих государственную тайну) и обеспечению режима коммерческой тайны;
86) обеспечивает выполнение требований охраны труда и правил пожарной безопасности в Департаменте;
87) организует и контролирует выполнение мероприятий по мобилизационной подготовке и гражданской обороне в Департаменте;
88) ведет делопроизводство и обеспечивает хранение документов в Департаменте в порядке, установленном ОАО "РЖД".

III. Взаимодействие

7. Департамент взаимодействует с подразделениями аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалами, другими структурными подразделениями и дочерними и зависимыми обществами, федеральными органами исполнительной власти, иными государственными органами, общественными и другими организациями по вопросам деятельности Департамента.

IV. Права

8. Департамент имеет право:
1) запрашивать от подразделений аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалов и других структурных подразделений сведения и материалы, необходимые для выполнения возложенных на Департамент задач;
2) приглашать на совещания, проводимые Департаментом, представителей иных подразделений аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалов и других структурных подразделений;
3) пользоваться в установленном порядке бухгалтерской, статистической и иной отчетностью ОАО "РЖД" при выполнении возложенных на Департамент задач;
4) вести в установленном порядке официальную переписку с организациями и гражданами по вопросам, находящимся в компетенции Департамента;
5) издавать в пределах своей компетенции инструктивные документы (регламенты, порядки проведения операций, письма, памятки и др.), обязательные для исполнения подразделениями аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалами и другими структурными подразделениями;
6) участвовать в проводимых ОАО "РЖД", его филиалами и другими структурными подразделениями совещаниях и иных мероприятиях, на которых рассматриваются вопросы, находящиеся в компетенции Департамента;
7) проверять в пределах своей компетенции деятельность филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД".

V. Организация работы

9. Департаментом руководит начальник Департамента, назначаемый на должность и освобождаемый от должности президентом ОАО "РЖД".
10. Начальник Департамента имеет заместителей, назначаемых на должность и освобождаемых от должности президентом ОАО "РЖД".
Обязанности начальника Департамента во время его отсутствия исполняет один из его заместителей в соответствии с распределением обязанностей между начальником Департамента и его заместителями.
11. Начальник Департамента:
1) руководит Департаментом на принципе единоначалия и несет
персональную ответственность за выполнение возложенных на Департамент задач;
2) организует работу Департамента в соответствии с планами работы ОАО "РЖД";
3) представляет в установленном порядке ОАО "РЖД" в государственных органах, общественных и иных организациях по вопросам, находящимся в компетенции Департамента;
4) представляет президенту ОАО "РЖД" в установленном порядке предложения о назначении на должность и освобождении от должности заместителей начальника Департамента;
5) распределяет обязанности между начальником и заместителями начальника Департамента;
6) утверждает положения об отделах (секторах) Департамента, должностные инструкции работников Департамента и вносит в них при необходимости изменения;
7) осуществляет по согласованию с Департаментом управления персоналом прием на работу и увольнение с работы, а также перевод работников Департамента в установленном ОАО "РЖД" порядке;
8) контролирует соблюдение работниками Департамента трудовой и исполнительской дисциплины;
9) применяет к работникам Департамента меры поощрения, налагает на них дисциплинарные взыскания в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;
10) направляет работников Департамента на профессиональную переподготовку и повышение квалификации;
11) согласовывает назначение и освобождение от должности руководителей подведомственных подразделений ОАО "РЖД";
12) пользуется другими правами, предоставленными ему в соответствии с нормативными документами ОАО "РЖД".
12. Отделы (секторы) Департамента выполняют свои функции в соответствии с настоящим Положением и положениями об отделах (секторах).
13. Работники отделов (секторов) Департамента руководствуются при выполнении своих функций должностными инструкциями.

Признать утратившим силу Положение о Департаменте корпоративных финансов ОАО "РЖД", утвержденное ОАО "РЖД" 8 сентября 2006 г. N 1093.