ОАО "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"
УТВЕРЖДАЮ:
Президент ОАО "РЖД"
В.И.Якунин
25 мая 2009 г. N 55
ПОЛОЖЕНИЕ
О ДЕПАРТАМЕНТЕ ПЛАНИРОВАНИЯ И БЮДЖЕТИРОВАНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"
1. Департамент планирования и бюджетирования открытого акционерного общества "Российские железные дороги" (далее - Департамент) является подразделением аппарата управления ОАО "РЖД".
2. Департамент руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом ОАО "РЖД", нормативными документами ОАО "РЖД", а также настоящим Положением.
3. Департамент имеет печать, штампы, бланки и другие реквизиты со своим наименованием.
4. Основными задачами Департамента являются:
1) обеспечение сбалансированного внутригодового сводного бюджетного планирования хозяйственной деятельности ОАО "РЖД" в соответствии с годовым финансовым планом, утвержденным советом директоров ОАО "РЖД";
2) координация деятельности филиалов, других структурных подразделений ОАО "РЖД" и его дочерних и зависимых обществ (далее - ДЗО) по формированию бюджетов затрат, производства и продаж (раздел "Объемные показатели") и представлению отчетности по их исполнению;
3) консолидация и анализ сводных бюджетов филиалов, других структурных подразделений ОАО "РЖД" и ДЗО;
4) оптимизация затрат по видам деятельности ОАО "РЖД" и хозяйствам железных дорог;
5) проведение ценовой политики компании на закупаемые материально-технические ресурсы, направленной на реальное снижение стоимости продукции (работ, услуг).
5. Департамент в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие функции:
1) планирует экономические показатели на среднесрочный период;
2) планирует бюджетные задания для формирования сводных бюджетов производства и затрат филиалов, других структурных подразделений ОАО "РЖД" и ДЗО;
3) анализирует финансовые показатели и подготавливает предложения по формированию финансовых планов ОАО "РЖД" на среднесрочный период;
4) анализирует экономические показатели и подготавливает предложения по формированию консолидированных бюджетов производства и затрат ОАО "РЖД";
5) консолидирует сводные бюджеты продаж, доходов и расходов, движения денежных средств, дебиторской и кредиторской задолженности, инвестиций, запасов и закупок, налогов, кредитов и займа, прогнозного баланса и представляет их на утверждение в установленном порядке;
6) формирует в установленном порядке мотивационный бюджет (бюджет развития и бюджет персонального стимулирования) филиалов, других структурных подразделений ОАО "РЖД" и ДЗО, а также контролирует использование средств мотивационного бюджета;
7) определяет параметры бюджетов производства и затрат филиалов, других структурных подразделений ОАО "РЖД" и ДЗО, в том числе в части темпов роста производительности труда, материальных затрат и затрат на оплату труда;
8) корректирует сводные бюджеты производства и затрат филиалов, других структурных подразделений ОАО "РЖД" и ДЗО;
9) осуществляет регламентацию и нормативно-методическое обеспечение бюджетного планирования, расчета производительности труда и анализа исполнения бюджетов производства и затрат филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" и ДЗО;
10) планирует затраты филиалов ОАО "РЖД" на аутсорсинг;
11) формирует затраты на капитальный ремонт основных средств, в том числе по хозяйствам железных дорог на основе технических заданий филиалам ОАО "РЖД" по их ремонту основных средств и выпуску промышленной продукции;
12) анализирует предложения филиалов, других структурных подразделений ОАО "РЖД" и ДЗО по определению себестоимости производимой продукции (работ, услуг) и подготавливает управленческие решения об уровне затрат на их производство;
13) оценивает экономическую эффективность создания ДЗО, рассматривает проекты бизнес-планов создания ДЗО в части определения экономического результата для ОАО "РЖД" от их создания;
14) координирует деятельность по разработке форм бюджетов и методики расчета контрольных показателей деятельности ДЗО, анализирует бюджеты ДЗО;
15) контролирует рентабельность продукции, производимой ДЗО для ОАО "РЖД" и сторонних организаций;
16) анализирует представляемые сторонними организациями предложения по ценам на потребляемые ОАО "РЖД" материально-технические ресурсы и калькуляции себестоимости видов продукции (работ и услуг), подготавливает решения для рассмотрения Комиссией ОАО "РЖД" по ценам;
17) планирует в сводном бюджете затрат ОАО "РЖД" затраты на научно-исследовательскую и опытно-конструкторскую деятельность, определяет лимит общехозяйственных расходов на финансирование юридических и консалтинговых услуг;
18) контролирует соблюдение установленной в бюджете производства расчетной численности работников и ее соответствия объемам фактически выполняемых филиалами и другими структурными подразделениями ОАО "РЖД" работ, выполнение ими задания по уровню производительности труда, утвержденного правлением ОАО "РЖД" и соответствие уровня заработной платы работников ОАО "РЖД" утвержденным бюджетным параметрам;
19) контролирует соблюдение регламентов и нормативно-методических документов по бюджетному планированию, учету и анализу в филиалах, других структурных подразделениях ОАО "РЖД" и ДЗО;
20) создает и поддерживает в актуальном состоянии автоматизированную информационную базу бюджетного управления;
21) определяет требования пользователей при разработке/модернизации и внедрении автоматизированных систем управления финансово-экономической деятельностью ОАО "РЖД";
22) ведет кадровое делопроизводство в Департаменте;
23) подготавливает и направляет в Департамент управления персоналом предложения по профессиональной подготовке, переподготовке и повышению квалификации работников Департамента;
24) организует и проводит в Департаменте работу по защите государственной тайны, противодействию иностранным разведкам и по технической защите информации;
25) организует работу по защите информации (за исключением сведений, составляющих государственную тайну) и обеспечению режима коммерческой тайны;
26) организует и контролирует обеспечение безопасных условий и охраны труда в Департаменте;
27) организует и контролирует выполнение в Департаменте мероприятий по мобилизационной подготовке и гражданской обороне;
28) ведет делопроизводство и обеспечивает хранение документов в порядке, установленном ОАО "РЖД".
6. Департамент осуществляет взаимодействие с подразделениями аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалами, другими структурными подразделениями и ДЗО, федеральными органами исполнительной власти, иными органами государственной власти и организациями в порядке, установленном ОАО "РЖД", в рамках выполнения задач и функций, возложенных на него настоящим Положением, приказами и распоряжениям ОАО "РЖД".
7. Департамент имеет право:
1) запрашивать от подразделений аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалов и других структурных подразделений сведения и материалы, необходимые для выполнения возложенных на Департамент задач;
2) приглашать на совещания, проводимые Департаментом, представителей иных подразделений аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалов и других структурных подразделений;
3) пользоваться в установленном порядке бухгалтерской, статистической и иной отчетностью ОАО "РЖД" при выполнении возложенных на Департамент задач;
4) вести в установленном порядке официальную переписку с организациями и гражданами по вопросам, находящимся в компетенции Департамента;
5) издавать в пределах своей компетенции инструктивные документы (письма, памятки и др.), обязательные для исполнения подразделениями аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалами и другими структурными подразделениями;
6) участвовать в проводимых ОАО "РЖД", его филиалами и другими структурными подразделениями совещаниях и иных мероприятиях, на которых рассматриваются вопросы, находящиеся в компетенции Департамента;
7) проверять в пределах своей компетенции деятельность филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД".
8. Департаментом руководит начальник Департамента, назначаемый на должность и освобождаемый от должности президентом ОАО "РЖД".
9. Начальник Департамента имеет заместителей, назначаемых на должность и освобождаемых от должности президентом ОАО "РЖД".
Обязанности начальника Департамента во время его отсутствия исполняет один из его заместителей в соответствии с распределением обязанностей между начальником Департамента и его заместителями.
10. Начальник Департамента:
1) руководит Департаментом на принципе единоначалия и несет персональную ответственность за выполнение возложенных на Департамент задач;
2) организует работу Департамента в соответствии с планами работы ОАО "РЖД";
3) представляет в установленном порядке ОАО "РЖД" в государственных органах, общественных и иных организациях по вопросам, находящимся в компетенции Департамента;
4) представляет президенту ОАО "РЖД" в установленном порядке предложения о назначении на должность и освобождении от должности заместителей начальника Департамента;
5) распределяет обязанности между начальником и заместителями начальника Департамента;
6) утверждает положения об отделах (секторах) Департамента, должностные инструкции работников Департамента и вносит в них при необходимости изменения;
7) осуществляет прием на работу и увольнение с работы, а также перевод и перемещение работников Департамента в установленном ОАО "РЖД" порядке;
8) контролирует соблюдение работниками Департамента трудовой и исполнительской дисциплины;
9) применяет к работникам Департамента меры поощрения, налагает на них дисциплинарные взыскания в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;
10) направляет работников Департамента на профессиональную переподготовку и повышение квалификации;
11) согласовывает назначение на должность и освобождение от должности начальников экономических служб железных дорог - филиалов ОАО "РЖД";
12) пользуется другими правами, предоставленными ему в соответствии с нормативными документами ОАО "РЖД".
11. Отделы (секторы) Департамента выполняют свои функции в соответствии с настоящим Положением и положениями об отделах (секторах).
12. Работники отделов (секторов) Департамента руководствуются при выполнении своих функций должностными инструкциями.
Признать утратившим силу Положение о Департаменте планирования и бюджетирования ОАО "РЖД", утвержденное ОАО "РЖД" 16 марта 2006 г. N385.