ОАО "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 13 декабря 2010 г. N 2572р

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ГОДОВЫХ БЮДЖЕТОВ, ОТЧЕТОВ ОБ ИХ ИСПОЛНЕНИИ И ПРИМЕРНОЙ СТРУКТУРЫ ПОЯСНИТЕЛЬНОЙ ЗАПИСКИ К ГОДОВЫМ БЮДЖЕТАМ ДОЧЕРНИХ ОБЩЕСТВ ОАО "РЖД"

В целях формирования консолидированных бюджетов холдинга "Российские железные дороги":
1. Утвердить для дочерних обществ ОАО "РЖД" по перечню согласно приложению прилагаемые:
формы годовых бюджетов (основные бюджетные показатели, сводный бюджет продаж, сводный бюджет производства, сводный бюджет затрат, сводный бюджет капитальных вложений, сводный бюджет запасов и закупок, сводный бюджет основных средств, нематериальных активов и доходных вложений, сводный бюджет расчетов с покупателями и прочими дебиторами, сводный бюджет расчетов с поставщиками и прочими кредиторами, сводный бюджет налогов, налоговых активов и обязательств, сводный бюджет расходов будущих периодов, сводный бюджет расчетов с персоналом, сводный бюджет денежных средств, сводный бюджет финансовых вложений, сводный бюджет кредитов и займов, сводный бюджет НДС, сводный бюджет целевого финансирования, сводный бюджет доходов будущих периодов, сводный бюджет расчетов с акционерами, сводный бюджет резервов предстоящих расходов, сводный бюджет доходов и расходов, бюджет движения денежных средств, бюджет движения денежных средств косвенным методом, бюджет движения капитала, прогнозный баланс) и формы отчетов об исполнении годовых бюджетов;
примерную структуру пояснительной записки к годовому бюджету дочернего общества ОАО "РЖД".
2. Начальникам Департамента управления дочерними и зависимыми обществами Давыдову А.Ю. и Центра по корпоративному управлению пригородным комплексом Шнейдеру М.А. обеспечить проведение дочерними обществами ОАО "РЖД" корпоративных мероприятий по утверждению форм годовых бюджетов, отчетов об их исполнении и структуры пояснительной записки к годовому бюджету дочернего общества ОАО "РЖД", предусмотренных пунктом 1 настоящего распоряжения.
3. Начальникам Департамента управления дочерними и зависимыми обществами Давыдову А.Ю., Центра по корпоративному управлению пригородным комплексом Шнейдеру М.А., Департамента планирования и бюджетирования Рящину И.П. и генеральным директорам дочерних обществ ОАО "РЖД", указанных в приложении к настоящему распоряжению, в целях обеспечения планомерного перехода от практики использования в процессе бюджетного управления форм, утвержденных распоряжением ОАО "РЖД" от 9 июля 2007 г. N 1256р, к использованию форм, утвержденных настоящим распоряжением:
3.1. обеспечить формирование и утверждение на советах директоров дочерних обществ ОАО "РЖД" бюджетов на 2011 год в формах, утвержденных распоряжением ОАО "РЖД" от 9 июля 2007 г. N 1256р;
3.2. на основании значений показателей бюджетов, сформированных согласно пункта 3.1 настоящего распоряжения, сформировать бюджеты 2011 года в формах, утвержденных настоящим распоряжением, обеспечив тождественность соответствующих показателей бюджетов;
3.3. обеспечить управление финансово-хозяйственной деятельностью дочерних обществ ОАО "РЖД" в 2011 году (в том числе проведение корректировок бюджетов и формирование отчетов об их исполнении) на основании бюджетов, утвержденных настоящим распоряжением и сформированных согласно пункту 3.2 настоящего распоряжения;
3.4. бюджеты на 2012 и последующие годы формировать исключительно по формам, утвержденным настоящим распоряжением.
4. Признать утратившим силу с 1 января 2011 г. распоряжение ОАО "РЖД" от 9 июля 2007 г. N 1256р "Об утверждении форм годовых бюджетов, отчетов об их исполнении и примерной структуры пояснительной записки к годовым бюджетам дочерних обществ ОАО "РЖД". Отчет об исполнении бюджетов 2010 года формировать в формах, утвержденных распоряжением ОАО "РЖД" от 9 июля 2007 г. N 1256р.
5. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить на старшего вице-президента Михайлова В.В.

 

Президент ОАО "РЖД"
В.И.Якунин

 

Приложение
к распоряжению ОАО "РЖД"
от 13.12.2010 N 2572р

Перечень дочерних и зависимых обществ ОАО "РЖД"

1. ОАО Первая грузовая компания
2. ОАО Вторая грузовая компания
3. ОАО Рефсервис
4. ОАО Трансконтейнер
5. ОАО РейлТрансАвто
6. ЗАО Русская тройка
7. ОАО Ямальская железнодорожная компания
8. ОАО Акционерная компания Железные дороги Якутии
9. ОАО Скоростные магистрали
10. ОАО Алтай-Пригород
11. ОАО Волгоградтранспригород
12. ОАО Дон-Пригород
13. ОАО Краспригород
14. ОАО Кузбасс-Пригород
15. ОАО Омск-Пригород
16. ОАО Северо-Западная пригородная пассажирская компания
17. ОАО Свердловская пригородная компания
18. ОАО Центральная пригородная пассажирская компания
19. ОАО Экспресс Приморья
20. ОАО Экспресс-пригород
21. ОАО Московско-Тверская пригородная пассажирская компания
22. ОАО Пермская пригородная компания
23. ОАО Волго-Вятская пригородная пассажирская компания
24. ОАО Башкортостанская пригородная пассажирская компания
25. ОАО Кубань Экспресс-Пригород
26. ОАО Содружество
27. ОАО Байкальская пригородная пассажирская компания
28. ОАО Самарская пригородная пассажирская компания
29. 000 Аэроэкспресс
30. ОАО Федеральная пассажирская компания
31. ОАО Абдулинский завод Ремпутьмаш
32. ОАО Верещагинский завод Ремпутьмаш
33. ОАО Калужский завод Ремпутьмаш
34. ОАО Оренбургский путеремонтный завод Ремпутьмаш
35. ОАО Пермский мотовозоремонтный завод Ремпутьмаш
36. ОАО Свердловский путевой ремонтно-механический завод Ремпутьмаш
37. ОАО Экспериментальный завод Металлист - Ремпутьмаш
38. ОАО Ярославский вагоноремонтный завод Ремпутьмаш
39. ОАО Московский локомотиворемонтный завод
40. ОАО Желдорреммаш
41. ОАО Ишимский механический завод
42. ОАО ЭЛТЕЗА
43. ОАО Алатырский механический завод
44. ОАО Владикавказский вагоноремонтный завод
45. ОАО Вологодский вагоноремонтный завод
46. ОАО Красноярский электровагоноремонтный завод
47. ОАО Петуховский литейно-механический завод
48. ОАО Московский механический завод Красный путь
49. ОАО Вагонреммаш
50. ОАО Рославльский вагоноремонтный завод
51. ОАО Барнаульский вагоноремонтный завод
52. ОАО Саранский вагоноремонтный завод
53. ОАО ТрансВудСервис
54. ОАО БетЭлТранс
55. ОАО Новосибирский стрелочный завод
56. ОАО Первая нерудная компания
57. ОАО Росжелдорстрой
58. ОАО Зарубежстройтехнология
59. ОАО ТрансКредитБанк
60. ЗАО Желдорипотека
61. ЗАО Компания Транстелеком
62. ОАО Железнодорожная торговая компания
63. ОАО Научно-исследовательский и конструкторско-технологический институт подвижного состава (ВНИКТИ)
64. ОАО Научно-исследовательский и проектно-конструкторский институт информатизации, автоматизации и связи на железнодорожном транспорте (НИИАС)
65. ОАО Научно-исследовательский институт железнодорожного транспорта (ВНИИЖТ)
66. ОАО Научно-исследовательский институт технологии, контроля и диагностики железнодорожного транспорта (НИИТКД)
67. ОАО Росжелдорпроект
68. ОАО Газета Гудок
69. ОАО Арена-2000
70. ЗАО Футбольный клуб Локомотив
71. ОАО РЖД-Здоровье
72. ЗАО ЧОП РЖД-ОХРАНА

 

Утвержден
распоряжением ОАО "РЖД"
от 13.12.2010 г. N 2572р

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

Содержание


Код       
бюджета  

                   Наименование бюджета                

 Наименование   
листа          

   010   

                          020                          

       030      

     -   

Основные бюджетные показатели                          

     БюджПок    

     1   

Бюджет продаж                                          

     Продажи    

     2   

Бюджет производства                                    

  Производство  

     3   

Бюджет затрат                                          

     Затраты    

     5   

Бюджет капитальных вложений                            

       КВ       

     6   

Бюджет запасов и закупок                               

     Запасы     

     7   

Бюджет основных средств, нематериальных активов и      
доходных вложений                                      

     ОСиНМА     

     8   

Бюджет расчетов с покупателями и прочими дебиторами    

       ДЗ       

     9   

Бюджет расчетов с поставщиками и прочими кредиторами   

       КЗ       

     10  

Бюджет налогов, отложенных налоговых активов и         
обязательств                                           

     Налоги     

     11  

Бюджет расходов будущих периодов                       

       РБП      

     12  

Бюджет расчетов с персоналом                           

    Персонал    

     13  

Бюджет денежных средств                                

       ДС       

     15  

Бюджет финансовых вложений                             

       ФВ       

     16  

Бюджет кредитов и займов                               

      Займ      

     17  

Бюджет НДС                                             

       НДС      

     18  

Бюджет целевого финансирования                         

      ЦФин      

     19  

Бюджет доходов будущих периодов                        

       ДБП      

     20  

Бюджет расчетов с акционерами                          

       Акц      

     21  

Бюджет резервов предстоящих расходов                   

     Резервы    

     4   

Бюджет доходов и расходов                              

       МБ       

     22  

Прогнозный баланс                                      

       МБ       

     23  

Бюджет движения денежных средств                       

       МБ       

     24  

Бюджет движения денежных средств косвенным методом     

       МБ       

     25  

Бюджет движения капитала                               

       МБ       

     -   

Вспомогательная контрольная форма                      

    контроль    

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

БЮДЖЕТНЫЕ ФОРМЫ, ИДЕНТИЧНЫЕ ДЛЯ ВСЕХ ДЗО
ОАО "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ПЕРВАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ВТОРАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО РЕФСЕРВИС

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ТРАНСКОНТЕЙНЕР

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО РЕЙЛТРАНСАВТО

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ЗАО РУССКАЯ ТРОЙКА

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ЯМАЛЬСКАЯ ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО СКОРОСТНЫЕ МАГИСТРАЛИ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО АЛТАЙ-ПРИГОРОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ВОЛГОГРАДТРАНСПРИГОРОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ДОН-ПРИГОРОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО КРАСПРИГОРОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО КУЗБАСС-ПРИГОРОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ОМСК-ПРИГОРОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО СЕВЕРО-ЗАПАДНАЯ ПРИГОРОДНАЯ ПАССАЖИРСКАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО СВЕРДЛОВСКАЯ ПРИГОРОДНАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ЦЕНТРАЛЬНАЯ ПРИГОРОДНАЯ ПАССАЖИРСКАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ЭКСПРЕСС ПРИМОРЬЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ЭКСПРЕСС-ПРИГОРОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО МОСКОВСКО-ТВЕРСКАЯ ПРИГОРОДНАЯ ПАССАЖИРСКАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ПЕРМСКАЯ ПРИГОРОДНАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ВОЛГО-ВЯТСКАЯ ПРИГОРОДНАЯ ПАССАЖИРСКАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО БАШКОРТОСТАНСКАЯ ПРИГОРОДНАЯ ПАССАЖИРСКАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО КУБАНЬ ЭКСПРЕСС-ПРИГОРОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО СОДРУЖЕСТВО

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО БАЙКАЛЬСКАЯ ПРИГОРОДНАЯ ПАССАЖИРСКАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО САМАРСКАЯ ПРИГОРОДНАЯ ПАССАЖИРСКАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ООО АЭРОЭКСПРЕСС

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ФЕДЕРАЛЬНАЯ ПАССАЖИРСКАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО АБДУЛИНСКИЙ ЗАВОД РЕМПУТЬМАШ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ВЕРЕЩАГИНСКИЙ ЗАВОД РЕМПУТЬМАШ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО КАЛУЖСКИЙ ЗАВОД РЕМПУТЬМАШ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ОРЕНБУРГСКИЙ ПУТЕРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД РЕМПУТЬМАШ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ПЕРМСКИЙ МОТОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД РЕМПУТЬМАШ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО СВЕРДЛОВСКИЙ ПУТЕВОЙ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД РЕМПУТЬМАШ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ ЗАВОД МЕТАЛЛИСТ - РЕМПУТЬМАШ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ЯРОСЛАВСКИЙ ВАГОНОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД РЕМПУТЬМАШ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО МОСКОВСКИЙ ЛОКОМОТИВОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ЖЕЛДОРРЕММАШ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ИШИМСКИЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ЭЛТЕЗА

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО АЛАТЫРСКИЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ВЛАДИКАВКАЗСКИЙ ВАГОНОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ВОЛОГОДСКИЙ ВАГОНОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО КРАСНОЯРСКИЙ ЭЛЕКТРОВАГОНОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ПЕТУХОВСКИЙ ЛИТЕЙНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО МОСКОВСКИЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД КРАСНЫЙ ПУТЬ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ВАГОНРЕММАШ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО РОСЛАВЛЬСКИЙ ВАГОНОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО БАРНАУЛЬСКИЙ ВАГОНОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО САРАНСКИЙ ВАГОНОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ТРАНСВУДСЕРВИС

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО БЕТЭЛТРАНС

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО НОВОСИБИРСКИЙ СТРЕЛОЧНЫЙ ЗАВОД

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ПЕРВАЯ НЕРУДНАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО РОСЖЕЛДОРСТРОЙ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ЗАРУБЕЖСТРОЙ ТЕХНОЛОГИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ТРАНСКРЕДИТБАНК

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ЗАО ЖЕЛДОРИПОТЕКА

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ЗАО КОМПАНИЯ ТРАНСТЕЛЕКОМ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И КОНСТРУКТОРСКО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА (ВНИКТИ)

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНО-КОНСТРУКТОРСКИЙ ИНСТИТУТ ИНФОРМАТИЗАЦИИ, АВТОМАТИЗАЦИИ И СВЯЗИ НА ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОМ ТРАНСПОРТЕ (НИИАС)

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ВНИИЖТ)

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНОЛОГИИ, КОНТРОЛЯ И ДИАГНОСТИКИ ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (НИИТКД)

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО РОСЖЕЛДОРПРОЕКТ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО ГАЗЕТА ГУДОК

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО АРЕНА-2000

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ЗАО ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ ЛОКОМОТИВ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ОАО РЖД-ЗДОРОВЬЕ

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

ХОЛДИНГ "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

ЗАО ЧОП РЖД-ОХРАНА

АЛЬБОМ БЮДЖЕТНЫХ ФОРМ

См. формы в MS-Excel

 

 

УТВЕРЖДЕНА
распоряжением ОАО "РЖД"
от 13 декабря 2010 г. N 2572р

ПРИМЕРНАЯ СТРУКТУРА ПОЯСНИТЕЛЬНОЙ ЗАПИСКИ К ГОДОВОМУ БЮДЖЕТУ ДОЧЕРНЕГО ОБЩЕСТВА ОАО "РЖД"

 

Содержание пояснительной записки                                            

1. 

Основные планируемые направления деятельности общества в соответствии с    
планом стратегического развития, утвержденным советом директоров Общества; 
целевые показатели деятельности (в соответствии с решением совета          
директоров Общества); способы достижения целевых показателей.              

2. 

Маркетинговый анализ рынка: прогноз состава и уровня конкуренции; структура
продукции, товаров, работ, услуг, производимых обществом, в натуральном и  
стоимостном выражении; структура потребителей продукции, работ, услуг,     
производимых обществом, в том числе для ОАО "РЖД", дочерних и зависимых    
обществ ОАО "РЖД" и для сторонних организаций; постоянные потребители и    
прогнозируемое расширение состава потребителей.                            

3. 

Основные принципы и допущения, принятые при формировании бюджета.          

4. 

Производственная деятельность Общества. Комментарии к бюджету производства,
в том числе: по объемам выпуска в стоимостном и натуральном выражении в    
разрезе потребителей продукции: ОАО "РЖД", ДЗО ОАО "РЖД", сторонние        
потребители; по себестоимости каждого вида продукции, работ, услуг общества
в разрезе потребителей продукции: ОАО "РЖД", ДЗО ОАО "РЖД", сторонние      
потребители; по основным производственным фондам (структура, анализ        
оснащенности, уровень загрузки производственных мощностей, уровень износа, 
объем и структура выбытия и приобретения); по материально-техническому     
обеспечению (структура и объем потребляемых обществом товаров, работ, услуг
в натуральном и стоимостном выражении, в разрезе поставщиков и подрядчиков,
сумма затрат на закупку МТР, отдельно на централизованные закупки МТР через
Росжелдорснаб и отдельно на децентрализованные закупки)                    

5. 

Финансовая деятельность Общества. Комментарии по всем аспектам финансовой  
деятельности Общества, в том числе: по привлечению кредитных и заемных     
средств обществом (наименование кредиторов, расчет-обоснование суммы       
кредитов, займов, сроки, стоимость, т.е. процентные выплаты, наличие       
обеспечения, гарантий, график погашения кредитов, займов); план            
размещения активов в финансовые инструменты.                                

6. 

Инвестиционная деятельность Общества. Комментарии к бюджету инвестиций     
Общества (направления инвестиций, суммы, сроки реализации, источники       
финансирования: амортизация, прибыль, кредиты, займы)                      

7  

Управление персоналом общества                                             

 

7.1.

Организационная структура, численный и профессиональный состав        
общества на начало и конец периода планирования, с указанием          
количества административно-управленческого и производственного        
персонала в центральном аппарате и филиалах Общества, количества      
внештатных работников. Наличие дефицита/избытка кадров по профессиям. 
Текучесть кадров. Источники пополнения кадров. Планы по оптимизации   
численности работников общества.                                      

 

7.2.

Система оплаты труда и мотивации работников общества, используемые    
формы социальной поддержки, в том числе осуществляемой: в соответствии
с Коллективным договором (в том числе расходы по НПФ "Благосостояние",
НПФ "Почет", на корпоративную поддержку при приобретении/строительстве
жилья в собственность); на основании решения совета директоров; на    
основании решения собрания акционеров. Планируемые программы повышения
квалификации работников общества.                                     

8. 

Доходы, расходы, налоги, прибыль Общества                                  

 

8.1

Комментарии к бюджету доходов и расходов Общества, в том числе: по    
видам продукции, работ, услуг общества, покупателям, заказчикам;      
комментарии по ценам на продукцию, работы, услуги, установленным      
ценовой комиссией ОАО "РЖД"; по прибыли от продаж по основным видам   
продукции, работ, услуг. Расшифровка управленческих и коммерческих     
расходов. Расшифровка прочих доходов и расходов. Налоги (на прибыль,  
НДС, имущество и другие). Чистая прибыль в разрезе основных видов     
деятельности Описание ПВД                                             

 

8.2.

Комментарии к бюджету движения денежных средств                       

 

8.3.

План использования чистой прибыли отчетного периода (текущий год), в  
том числе на дивиденды (выплаты) акционерам (участникам), инвестиции, 
стимулирующие и социальные выплаты, благотворительную и спонсорскую   
деятельность                                                          

9. 

Комментарии к Прогнозному балансу, в том числе:                            
анализ структуры и состава баланса общества,                               
анализ и причины изменения внеоборотных активов;                           
анализ дебиторской и кредиторской задолженности общества (по               
основным дебиторам/кредиторам, по срокам, краткосрочная/долгосрочная,      
по качеству, текущая/просроченная).                                        
План мероприятий по оптимизации баланса и работе с просроченной            
задолженностью.                                                            

10.

Перечень рисков общества и мероприятий по их выявлению, минимизации        
и страхованию (с указанием планируемых страховых компаний и расходов       
на страхование)                                                            

 

Финансовый анализ с расчетом рейтинга на начало и конец планового          
периода по утвержденной советом директоров методике.                       

 

Примечание:
- анализ планируемых показателей проводится в сравнении с прогнозными показателями текущего года,
- статьи бюджета второго и более низких уровней, превышающие 10% от статьи бюджета более высокого уровня подлежат отдельной расшифровке в пояснительной записке,
- формы бюджетов могут быть изменены только по решению совета директоров соответствующего Общества.

Приложения:
1. Организационная структура общества;
2. Штатное расписание общества (с указанием численности, размеров оплаты по каждой категории работников, фонда оплаты труда по подразделениям и обществу в целом);
3. Сводный бюджет продаж;
4. Сводный бюджет производства;
5. Сводный бюджет затрат;
6. Сводный бюджет капитальных вложений;
7. Сводный бюджет запасов и закупок;
8. Сводный бюджет основных средств, нематериальных активов и доходных вложений;
9. Сводный бюджет расчетов с покупателями и прочими дебиторами;
10. Сводный бюджет расчетов с поставщиками и прочими кредиторами;
11. Сводный бюджет налогов, налоговых активов и обязательств;
12. Сводный бюджет расходов будущих периодов;
13. Сводный бюджет расчетов с персоналом;
14. Сводный бюджет денежных средств;
15. Сводный бюджет финансовых вложений;
16. Сводный бюджет кредитов и займов;
17. Сводный бюджет НДС;
18. Сводный бюджет целевого финансирования;
19. Сводный бюджет доходов будущих периодов;
20. Сводный бюджет расчетов с акционерами;
21. Сводный бюджет резервов предстоящих расходов;
22. Сводный бюджет доходов и расходов;
23. Прогнозный баланс
24. Бюджет движения денежных средств;
25. Бюджет движения денежных средств косвенным методом;
26. Бюджет движения капитала.