III. ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ ЦЕЛЕВЫХ ПАРАМЕТРОВ СВОДНОГО ОБОСОБЛЕННОГО БЮДЖЕТА НА ГОД
3.1. ФОРМИРОВАНИЕ ПРОЕКТА ГОДОВЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПАРАМЕТРОВ СВОДНОГО ОБОСОБЛЕННОГО БЮДЖЕТА
Срок | Действия |
До 20 сентября | Орган управления Трансэнерго обеспечивает: - Формирование проекта годовых целевых параметров доходов и расходов в части услуг по передаче электрической энергии сторонним потребителям по сетям ОАО "РЖД" по составляющим: - совокупные доходы и расходы на содержание сетей (в части Трансэнерго); - доходы и расходы по покупке и компенсации технологических расходов (потерь); - доходы и расходы при расчетах со смежными сетевыми организациями по схеме "котел снизу"; - доходы и расходы от реализации электрической энергии. В отсутствие решений об установлении тарифов на расчетный период регулирования органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в области государственного регулирования тарифов формирование проектов целевых параметров и бюджетное планирование осуществляется в соответствии с п. 2.1 настоящего Регламента. |
До 25 сентября | Орган управления Трансэнерго доводит до ЦДИ, дирекции по энергообеспечению до дирекций инфраструктуры проекты целевых параметров доходов и расходов, прогнозные уровни ставок на содержание сетей на планируемый год. |
До 25 октября | ЦДИ обеспечивает: - формирование прогнозных расходов по источнику покрытия "расходы на содержание сетей", в том числе прогнозных накладных расходов, покрываемых из доходов, формируемых по ставке на содержание сетей; - консолидацию по подразделениям и направление в Орган управления Трансэнерго обособленного бюджета по виду услуг "Передача электроэнергии сторонним потребителям по сетям ОАО "РЖД" (приложение N 3) (без формирования расходов по элементам); - внесение предложений филиала в АС ППВД, в части расходов ЦДИ |
3.2. ФОРМИРОВАНИЕ, СОГЛАСОВАНИЕ И УТВЕРЖДЕНИЕ ГОДОВЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПАРАМЕТРОВ СВОДНОГО ОБОСОБЛЕННОГО БЮДЖЕТА
Срок | Действия |
До 1 ноября | Орган управления Трансэнерго обеспечивает: - формирование по элементам доходов и расходов в формате бюджетных форм СПД (приложение N 1) и СПР (приложение N 2) по структурным подразделениям Трансэнерго по источникам покрытия по виду услуг в соответствии с целевыми параметрами, определенными в соответствии с п. 3.1 настоящего Регламента; - формирование сводного обособленного бюджета по виду услуг "Передача электроэнергии сторонним потребителям по сетям ОАО "РЖД" (приложение N 3) для всех подразделений ОАО "РЖД", перечисленные в п. 1.4. настоящего регламента (в том числе с расшифровкой по элементам расходов). - консолидацию и представление в Департамент корпоративных финансов и в Управление электрификации и электроснабжения ЦДИ "Сводного обособленного бюджета по виду услуг "Передача электроэнергии сторонним потребителям по сетям ОАО "РЖД" (приложение N 3) (в том числе с расшифровкой по элементам затрат); - внесение предложений филиала в АС ППВД, в части объемов, доходов и расходов Трансэнерго |
Органы управления железных дорог обеспечивают внесение предложений филиала в АС ППВД, в части расходов территориальных дирекций инфраструктуры. С даты начала хозяйственной деятельности ЦДИ обеспечивает внесение предложений филиала в АС ППВД, в части расходов территориальных дирекций инфраструктуры. |
С 1 по 15 ноября | Департамент корпоративных финансов, в соответствии с Регламентом формирования и контроля исполнения консолидированных бюджетов холдинга ОАО "РЖД", утвержденного Распоряжением ОАО "РЖД" от 18 октября 2010 г. N 2149р, осуществляет: - формирование и согласование с филиалами целевых параметров сводных бюджетов на год; - корректировку проектов целевых параметров по филиалам в соответствии с утвержденными целевыми параметрами причастными отраслевыми Департаментами |
Установленные Регламентом формирования и контроля исполнения консолидированных бюджетов холдинга "Российские железные дороги" сроки | Департамент корпоративных финансов: - утверждает параметры сводных бюджетов продаж, производства, затрат, доходов и расходов, а также сводного обособленного бюджета по виду услуг "передача электрической энергии сторонним потребителям по сетям ОАО "РЖД"; - обеспечивает выгрузку утвержденных параметров в АСБУ |
IV. ПОРЯДОК КОРРЕКТИРОВКИ УТВЕРЖДЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПАРАМЕТРОВ СВОДНОГО ОБОСОБЛЕННОГО БЮДЖЕТА НА ГОД В СООТВЕТСТВИИ С ПАРАМЕТРАМИ ГОСУДАРСТВЕННОГО
РЕГУЛИРОВАНИЯ
Срок | Действия |
До 15 марта | Орган управления Трансэнерго обеспечивает: - осуществление анализа утвержденной органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации в области государственного регулирования тарифов НВВ и тарифов на передачу электрической энергии; - формирование доходов и затрат (расходов) по составляющим доходов и затрат (расходов) по виду услуг в разрезе всех структурных подразделений ОАО "РЖД" на основании решений органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в области государственного регулирования тарифов: - доходы и расходы по структурным подразделениям ОАО "РЖД" на содержание сетей; - доходы и расходы по покупке и компенсации технологических расходов (потерь); - доходы и расходы по расчетам со смежными сетевыми организациями при расчетах по схеме "котел снизу"; - доходы и расходы от реализации электрической энергии. - согласование с ЦДИ корректировок бюджетных показателей балансового периода на основании решений органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в области государственного регулирования тарифов. Дирекции по энергообеспечению предоставляют в региональные дирекции инфраструктуры скорректированные бюджетные параметры с приложением подтверждающих документов: - копии выписок из экспертных заключений органов исполнительной власти с приложениями, (при наличии); - анализ заявленной и утвержденной НВВ в разрезе субъектов Российской Федерации на содержание сетей в распределении между дирекцией по энергообеспечению и дирекцией по инфраструктуре |
До 30 марта | Орган управления Трансэнерго обеспечивает: - представление в Департамент корпоративных финансов и ЦДИ сводных бюджетных форм: - сводного плана доходов и объемов оказания услуг по передаче электроэнергии сторонним потребителям по сетям ОАО "РЖД" (приложение N 1); - сводного плана расходов на оказание услуг по передаче электроэнергии сторонним потребителям по сетям ОАО "РЖД" (приложение N 2); - сводного обособленного бюджета по виду услуг "Передача электроэнергии сторонним потребителям по сетям ОАО "РЖД" (приложение N 3) |
До 10 апреля | Департамент корпоративных финансов обеспечивает: - формирование целевых параметров (доходов, расходов и финансовых результатов) обособленного бюджета по виду услуг "Передача электрической энергии сторонним потребителям по сетям ОАО "РЖД" в соответствии с утвержденными параметрами государственного регулирования тарифов на оказание услуг по передаче электрической энергии сторонним потребителям по сетям ОАО "РЖД"; - доведение корректировки годовых целевых параметров доходов, расходов и финансовых результатов в соответствии с утвержденными параметрами государственного регулирования на отчетный год до Трансэнерго, железных дорог, ЦДИ. |
| В порядке и сроках установленных регламентом формирования и контроля исполнения консолидированных бюджетов холдинга "Российские железные дороги", утвержденным распоряжением ОАО "РЖД" от 18 октября 2010 г. N 2149р, Трансэнерго, железных дорог, ЦДИ (с даты начала хозяйственной деятельности) формируют корректировки целевых параметров сводных бюджетов доходов, и расходов (затрат), а также сводного обособленного бюджета. |