ОБ ИЗМЕНЕНИИ МЕТОДИКИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ЛИМИТОВ НА ДЕПОЗИТЫ И БАНКОВСКИЕ ГАРАНТИИ (часть 1) от 28 марта 2012 г. N 601р

ОАО "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 28 марта 2012 г. N 601р

ОБ ИЗМЕНЕНИИ МЕТОДИКИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ЛИМИТОВ НА ДЕПОЗИТЫ И
БАНКОВСКИЕ ГАРАНТИИ

В целях совершенствования системы управления финансовыми рисками ОАО "РЖД" утвердить прилагаемые изменения, которые вносятся в методику определения кредитных лимитов на депозиты, размещаемые в банках-контрагентах ОАО "РЖД", и банковские гарантии, предоставляемые контрагентами ОАО "РЖД" в качестве обеспечения своих обязательств, утвержденную распоряжением ОАО "РЖД" от 29 марта 2010 г. N 640р.

Президент ОАО "РЖД"
В.И. Якунин

 

УТВЕРЖДЕНЫ
распоряжением ОАО "РЖД"
от 28 марта 2012 г. N 601р

 

ИЗМЕНЕНИЯ,
КОТОРЫЕ ВНОСЯТСЯ В МЕТОДИКУ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ЛИМИТОВ НА ДЕПОЗИТЫ, РАЗМЕЩАЕМЫЕ В БАНКАХ-КОНТРАГЕНТАХ ОАО "РЖД", И БАНКОВСКИЕ ГАРАНТИИ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫЕ КОНТРАГЕНТАМИ ОАО "РЖД" В КАЧЕСТВЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ СВОИХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ, УТВЕРЖДЕННУЮ РАСПОРЯЖЕНИЕМ ОАО "РЖД" от 29 МАРТА 2010 г. N 640р

 

1. Разделы 1, 2 и 3 изложить в следующей редакции:
"1. Описание методики
В основу настоящей Методики положена рейтинговая методика CAMEL:
(С) - Capital adequacy, или достаточность капитала;
(А) - Asset quality, или качество активов;
(М) - Management, или качество управления;
(Е) - Earnings, или доходность;
(L) - Liquidity, или ликвидность.
Для определения суммарного рейтинга контрагента ОАО "РЖД" в настоящей Методике по умолчанию используются следующие базовые показатели:
1) Оценка достаточности капитала
a) Адекватность капитала С1
b) Финансовый леверидж (С2);
c) Капитализация основных средств С3
d) Защита вкладов населения С4
e) Обеспеченность векселей С5
2) Оценка качества активов
a) Контур доходных активов А1
b) Уровень потерь А2
c) Уровень резервов A3
d) Контур иммобилизации А4
e) Вложения в долговые обязательства А5
f) Схлопывание активов А6
3) Оценка деловой активности
a) Контур 1-дневных кредитов D1
b) Контур срочных кредитов D2
c) Контур спекуляций ценными бумагами D3
d) Контур инвестиций D4
e) Контур корпоративной активности D5
4) Стабильность управления ресурсами
a) Мгновенные Кредиты/Депозиты (до востреб. и на 1 день) S1
b) Срочные Кредиты/Депозиты S2
c) Управление мобильными ресурсами S3
d) Управление расчетами S4
e) Текущая доходность
5) Основные показатели прибыльности коммерческого банка
a) Прибыль на активы ROA
b) Прибыль на работающие активы ROA1
c) Мультипликатор капитала ЕМ
d) Прибыль к капиталу ROE
e) Маржа прибыли РМ
f) Использование активов AU
g) Прибыль на уставный капитал
6) Оценка ликвидности
a) Мгновенная оперативная ликвидность L1
b) Мгновенная ликвидность L2
c) Текущая ликвидность "пессимистическая" L3
d) Текущая ликвидность "оптимистическая" L4
e) Генеральная (общая) ликвидность L5

Схема расчета каждого из базовых показателей представлена в Приложение N1 к настоящей Методике

В общем виде показатели рассчитываются следующим образом:

Оценка достаточности     
капитала                 

               Порядок расчета               

Адекватность капитала С1 

         Собственные средства- нетто         

Активы, приносящие доход-нетто       

Финансовый леверидж С2   

         Собственные средства- нетто         

Привлеченные средства-нетто         

Капитализация основных   
средств СЗ               

  Основные средства по остаточной стоимости  

Собственные средства- нетто         

Защита вкладов           
населения С4             

               Средства граждан              

Собственные средства- нетто         

Обеспеченность векселей С5

         Выпущенные векселя и акцепты        

Собственные средства- нетто         

Оценка качества активов  

               Порядок расчета               

Контур доходных активов А1

        Активы, приносящие доход-нетто       

Активы-нетто                

Уровень потерь А2        

                 Потери банка                

Активы, приносящие доход-нетто       

Уровень резервов A3      

                   Резервы                   

Активы, приносящие доход-нетто       

Контур иммобилизации А4  

            Иммобилизация активов            

Активы-нетто                

Вложения в долговые      
обязательства А5         

     Вложения в государственные долговые     
обязательства                

Активы, приносящие доход-нетто       

Схлопывание активов А6   

                 Активы-нетто                

Активы-брутто                

Оценка факторов          
управления               

               Порядок расчета               

D1                       
Контур 1-дневных         
кредитов                 

   Овердрафт + депозиты до востребования +   
векселя до востребования +однодневные    
кредиты                   

Всего активов-нетто             

D2                       
Контур срочных           
креди                     

   Срочные кредиты + размещенные депозиты +  
срочные векселя               

Всего активов-нетто             

D3                       
Контур спекуляций        
ценными бумагами         

Долговые обязательства + акции для перепродажи

Всего активов-нетто             

D4                       
Контур инвестиций        

      Долговые обязательства + акции для     
инвестирования + участия          

Всего активов-нетто             

D5                       
Контур корпоративной     
активности               

           Межфилиальные расчеты (актив)     

Всего активов-нетто             

 

Оценка стабильности      
управления ресурсами     

                Порядок расчета               

S1                       
Мгновенные К/Д           
(до востреб. и на 1 день)

  Размещенные средства до востребования и на  
1 день                    

Привлеченные средства до востребования и на 1
день                     

S2 Срочные К/Д           

       Размещенные средства свыше 1 дня       

Привлеченные средства свыше 1 дня      

S3                       
Управление мобильными    
ресурсами                

Размещенные кредиты и депозиты + спекулятивные
ценные бумаги                

Текущие и расчетные счета + привлеченные   
средства + выпущенные ценные бумаги     

S4                        
Управление расчетами     

          Средства в расчетах (актив)         

Средства в расчетах (пассив)         

S5                       
Текущая доходность       

                 Доходы банка                 

Расходы банка                

Оценка прибыльности      

                Порядок расчета               

Прибыль на активы ROA    

              Балансовая прибыль              

Нетто - активы                

Прибыль на работающие    
активы ROA1              

              Балансовая прибыль              

Работающие нетто - активы          

Мультипликатор капитала ЕМ

                      ROE                     

ROA                      

Прибыль к капиталу ROE   

              Балансовая прибыль              

Собственные средства (капитал)        

Маржа прибыли РМ         

       Прибыль (доходы - расходы Ф. 102)      

Доходы Ф. 102                

Использование активов AU 

                 Доходы Ф.102                 

Нетто - активы                

Прибыль на уставный      
капитал                  

           Нетто - прибыль (убыток)           

Уставный фонд                 

Оценка ликвидности       

               Порядок расчета               

Мгновенная оперативная   
ликвидность L1           

         Резервы первой очереди (РПО)        

Привлеченные 1-дневные ресурсы       

Мгновенная               
ликвидность L2           

         Резервы первой очереди (РПО)        

Мгновенные обязательства          

Текущая ликвидность      
"пессимистическая" L3    

                   РПО+РВО                   

Текущие обязательства банка (до 30 дней)  

Текущая ликвидность      
"оптимистическая" L4     

                 РПО+РВО+РРВО                

Текущие обязательства банка (до 30 дней)  

Генеральная (общая)      
ликвидность L5           

                 РПО+РВО+РРВО                

Полные обязательства банка (нетто)