ОАО "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 25 ноября 2013 г. N 2561р
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В РАСПОРЯЖЕНИЯ ОАО "РЖД" ОТ 1 АВГУСТА 2006 Г. N 1594Р И ОТ 21 ФЕВРАЛЯ 2009 Г. N 356Р
В целях оптимизации условий расчетов и сроков заключения договоров с контрагентами ОАО "РЖД":
1. Изложить типовые условия расчетов по договорам, заключаемым от имени ОАО "РЖД" с контрагентами, плательщиком по которым является ОАО "РЖД", утвержденные распоряжением ОАО "РЖД" от 1 августа 2006 г. N 1594р, в новой редакции (прилагается).
2. Изложить типовые условия расчетов по договорам, заключаемым от имени ОАО "РЖД" с контрагентами, плательщиками по которым являются покупатели и заказчики товарно-материальных ценностей, работ или услуг, поставляемых, выполняемых или оказываемых ОАО "РЖД", утвержденные распоряжением ОАО "РЖД" от 21 февраля 2009 г. N 356р, в новой редакции (прилагается).
Президент ОАО "РЖД"
В.И. Якунин
УТВЕРЖДЕНЫ
распоряжением ОАО "РЖД"
от "1" августа 2006 г. N 1594р
(в ред. распоряжения ОАО "РЖД"
от 25.11.2013 г. N 2561р)
ТИПОВЫЕ УСЛОВИЯ
РАСЧЕТОВ ОАО "РЖД" ПО ДОГОВОРАМ, ЗАКЛЮЧАЕМЫМ ОТ ИМЕНИ ОАО "РЖД" С КОНТРАГЕНТАМИ, ПЛАТЕЛЬЩИКОМ ПО КОТОРЫМ ЯВЛЯЕТСЯ ОАО "РЖД"
Общие положения
1. Типовой срок действия договора составляет не более 12 календарных месяцев. Авансы, выданные под лимиты текущего финансового года, зачитываются в полном объеме в этом финансовом году, если иное не установлено нормативными актами ОАО "РЖД".
2. Сроки типовых расчетов указаны в календарных днях.
3. Условия авансовых платежей и сроки окончательного расчета определяются согласно настоящим типовым условиям для всех видов договоров стоимостью более 300 тыс. рублей (без НДС), заключаемых с юридическими лицами. По договорам с юридическими лицами стоимостью менее 300 тыс. рублей (без НДС) допускается предусматривать по решению руководителя филиала или заместителя руководителя филиала по экономике и финансам (при заключении договоров подразделениями аппарата управления ОАО "РЖД" - по решению Департамента корпоративных финансов) условия о предоплате в размере до 100 процентов стоимости договора, с выплатой аванса не ранее 30 дней до даты поставки (оказания услуг, выполнения работ), а также об установлении срока окончательного расчета, отличного от типового (в том числе об оплате обязательств до наступления предельного срока оплаты). Обеспечительные меры платежа по договорам стоимостью менее 300 тыс. рублей (без НДС) определяются филиалом самостоятельно.
Заключение в одном финансовом году с одним контрагентом нескольких договоров на поставку товаров одной номенклатуры или на выполнение схожих видов работ (услуг) при стоимости каждого договора менее 300 тыс. рублей (без НДС), но с общей стоимостью более 300 тыс. рублей (без НДС) допускается только в соответствии с настоящими типовыми условиями.
4. Поставка товарно-материальных ценностей (далее - ТМЦ), выполнение работ и оказание услуг ОАО "РЖД" физическими лицами и индивидуальными частными предпринимателями осуществляются без предоплаты, с окончательным расчетом в течение 5 дней после возникновения обязательств.
5. В соответствии с настоящими типовыми условиями этапность выполнения работ (оказания услуг) или осуществления поставок ТМЦ по договору предусматривает возможность документарного подтверждения приемки-сдачи части выполненных работ (оказанных услуг) или части поставки ТМЦ, что отражается в календарных планах работ (оказания услуг) или графиках поставок заключаемых договоров. В случае если типовыми условиями этапы не предусмотрены, документарное подтверждение приемки-сдачи выполненных работ (оказанных услуг), поставок ТМЦ осуществляется только после полного выполнения работ (оказания услуг) или поставок ТМЦ по договору. По отдельным видам договоров этапы могут быть предусмотрены без указания их длительности. В этом случае количество этапов и их длительность определяются филиалом самостоятельно, исходя из рациональной необходимости и обоснованных сроков выполнения работ (оказания услуг, поставки ТМЦ), и указываются в календарном плане работ (оказания услуг) или графике поставок.
6. Размеры авансовых платежей (в процентах) и сроки их перечисления по вновь заключаемым договорам не могут превышать размеры авансовых платежей и сроки их перечисления по ранее заключенным аналогичным договорам.
7. В заключаемых договорах должно быть предусмотрено осуществление авансовых платежей при условии:
отсутствия у контрагента, которому предполагается выплатить аванс, на дату предполагаемого платежа авансов, срок зачета которых превысил установленный срок авансирования;
отсутствия на балансе филиала на дату выплаты аванса прочей просроченной дебиторской задолженности контрагента, которому предполагается выплатить аванс;
соблюдения обеспечительных мер, установленных условиями расчетов по отдельным видам договоров.
8. Срок авансирования договоров является сроком, ранее которого не может быть выплачен аванс до момента сдачи-приемки выполненных работ (оказанных слуг, поставки ТМЦ) или до срока, установленного типовыми условия ми для отдельных видов договоров. При этом срок авансирования может быть менее установленного настоящими типовыми условиями расчетов. Выплата авансового платежа может осуществляться в любой день с момента получения от поставщика счета на оплату при соблюдении срока авансирования, установленного настоящими типовыми условиями. В целях недопущения несоразмерного и опережающего авансирования контрагентов срок выплаты аванса определяется исходя из обоснованных сроков выполнения работ, оказания услуг, поставки ТМЦ, но не может превышать срок авансирования, установленный настоящими типовыми условиями.
В случае если предусмотрено поэтапное выполнение договора, срок авансирования этапа рассчитывается от последнего календарного дня этого этапа.
9. Если авансирование или установление сроков окончательных расчетов по договорам допускается предусматривать по решению руководителя филиала, то руководитель филиала имеет право делегировать принятие указанных решений руководителям структурных подразделений филиала.
10. Срок окончательного расчета по договорам является предельным сроком оплаты обязательств, исчисляемым с момента получения от исполните ля полного комплекта документов, необходимого для осуществления платежа. При этом условиями договоров могут быть определены более длительные сроки проведения расчетов, чем предусмотрены настоящими типовыми условиями.
Окончательный расчет осуществляется на основании комплекта первичных документов: договор, счет, счет-фактура, товарная накладная унифицированной формы или акт приемки выполненных работ, копии сертификатов качества или технических паспортов, заверенные поставщиком копии отгрузочных документов, другие подтверждающие проведение хозяйственной операции документы, предусмотренные договором, законом или другой правовой нормой. В целях унификации подходов и снижения налоговых рисков датой возникновения обязательств является дата выставленного счета-фактуры.
11. Предельным сроком оплаты в целях казначейского контроля считаются последние 5 дней, предшествующих наступлению предельного срока оплаты, предусмотренного договором.
12. Гарантийное удержание представляет собой договорное условие о возможности удержания заказчиком части стоимости работ (услуг, поставок) для покрытия возможных расходов, вызванных ненадлежащим выполнением подрядчиком (исполнителем, поставщиком) условий договора. Кроме того, гарантийное удержание является обеспечительной мерой, гарантирующей высокое качество выполняемых работ (оказываемых услуг, поставляемых ТМЦ) и покрытие возможных расходов, вызванных ненадлежащим выполнением подрядчиком (исполнителем, поставщиком) гарантийных обязательств по договору.
Гарантийное удержание осуществляется на каждом этапе взаиморасчетов по договору с таким расчетом, чтобы итоговая сумма удержаний составляла не менее указанной в настоящих типовых условиях суммы (в процентах от стоимости выполненных работ (услуг), поставляемого оборудования и т.д.).
Сумма гарантийного удержания выплачивается подрядчику (исполнителю, поставщику) в течение установленного срока после выполнения условий договора, связанных с выплатой гарантийных удержаний. Срок действия гарантийного удержания определяется настоящими типовыми условиями. При этом, если типовыми условиями не предусмотрено иное, то по усмотрению руководителя филиала в договоре также может быть предусмотрен период ответственности за дефекты после ввода объекта в эксплуатацию, в течение которого осуществляются гарантийные удержания.
Если монтаж и пуско-наладочные работы по вводу основных средств в эксплуатацию осуществляются в рамках других договоров, то по условиям договора поставки гарантированный платеж осуществляется только после окончания монтажа и выполнения пуско-наладочных работ.
В случае подтверждения исполнения контрагентом обязательства по поставке оборудования, входящего в сметную стоимость строительства объекта, и наличия документов, подтверждающих монтаж и пуско-наладку оборудования (при отсутствии иных условий по договору), по усмотрению руководителя филиала возможна выплата гарантийного удержания в отношении поставленного оборудования до ввода объекта капитального строительства в эксплуатацию. В случае если это оборудование существенно влияет на функционирование всего объекта капитального строительства, в договоре предусматривается окончательный расчет только после ввода объекта в эксплуатацию.
13. Штрафные санкции, предусмотренные настоящими типовыми условиями, являются дополнительными и минимально возможными мерами по недопущению неправомерного использования контрагентами денежных средств ОАО "РЖД" и применяются в безусловном порядке. Вместе с тем данные санкции не относятся к санкциям, связанным с покрытием технических и иных других возможных рисков заключаемых договоров, которые могут значительно превышать указанные в настоящих типовых условиях размеры штрафных санкций и устанавливаются дополнительно.
14. По всем видам договоров применение любых видов обеспечительных платежей в пользу контрагента (в том числе заключение соглашений о задатке) запрещено.
15. В целях соблюдения принципа обеспечения денежных расходов денежными доходами и исключения неденежных форм расчетов в ОАО "РЖД" запрещено прекращение обязательств зачетом, кроме исключительных случаев.
Прекращение обязательств зачетом в ОАО "РЖД" носит исключительный характер и должно осуществляться в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации при обосновании филиалом ОАО "РЖД" необходимости прекращения обязательств таким способом.
Исключительные случаи прекращения обязательств зачетом в обязательном порядке согласовываются филиалами ОАО "РЖД" с Департаментом корпоративных финансов.
Прекращение обязательств зачетом допускается:
а) при проведении зачета контрагентом в одностороннем порядке;
б) при проведении зачета по инициативе ОАО "РЖД" в случае:
тяжелого финансового состояния контрагента, у которого имеется значительная просроченная дебиторская задолженность перед ОАО "РЖД";
принятия отдельных решений о проведении зачета по договорам с дочерними и зависимыми обществами ОАО "РЖД";
в иных случаях, когда необходимость проведения зачета очевидна.
При проведении зачетов филиалы ОАО "РЖД" корректируют план денежных поступлений и расходований в платежном балансе планового периода с учетом особенностей налогообложения подобных операций. В связи с этим филиал ОАО "РЖД" направляет в Департамент корпоративных финансов следующую информацию по дебитору и кредитору:
наименование и ИНН;
вид дебиторской и кредиторской задолженности;
сумма дебиторской и кредиторской задолженности;
даты возникновения взаимных обязательств;
даты погашения взаимных обязательств в соответствии с договорами;
номера и даты договоров;
данные о корректировке доходной и расходной части платежного баланса: вид деятельности и статья (строка) платежного баланса;
данные о судебных мероприятиях и решениях по задолженности.
16. Взаиморасчеты с контрагентом (в том числе с дочерними и зависимыми обществами ОАО "РЖД") путем одномоментной оплаты взаимных обязательств, в целях взыскания денежных средств в счет имеющейся просроченной дебиторской задолженности, проводятся на основании:
по аппарату управления ОАО "РЖД" - распоряжений и поручений ОАО "РЖД", а также писем и телеграфных указаний Департамента корпоративных финансов, направляемых в Департамент "Казначейство", филиалы и контрагентам;
по филиалам, акцепт платежей которых производится на уровне Департамента "Казначейство" - обращений руководителей филиалов (заместителей руководителей по экономике и финансам) в Департамент "Казначейство" (или в его региональные подразделения по филиалам, акцепт платежей которых осуществляется на уровне региональных центров Департамента "Казначейство") с соответствующими предложениями.
Департамент "Казначейство" и его региональные подразделения на основе полученной от Департамента корпоративных финансов, руководителей филиалов информации о размере дебиторской задолженности, которую требуется взыскать с указанного должника, уведомляют контрагента о приостановлении проведения расчетов по обязательствам ОАО "РЖД" перед контрагентом до момента выставления им встречного платежа.
17. Самостоятельное применение филиалами таких инструментов погашения дебиторской и кредиторской задолженности, как факторинг, новация, цессия, запрещено.
18. Ответственность за несоблюдение настоящих типовых условий, а также за принятие в соответствии с типовыми условиями решений, повлекших ухудшение финансово-экономического состояния филиала, несут руководители филиала, заключившего договор, в соответствии с положением об ответственности за ухудшение финансово-экономического состояния филиала в части управления расчетами с контрагентами, предусмотренным распоряжением ОАО "РЖД" от 15 декабря 2010 г. N 2599р.
19. В заключаемых договорах должно быть предусмотрено условие о том, что не допускается уступка контрагентом прав требований по договору другому лицу без согласия ОАО "РЖД".
20. Настоящие типовые условия применяются, если иные условия расчетов не установлены императивными нормами законодательства Российской Федерации.
ТИПОВЫЕ УСЛОВИЯ
РАСЧЕТОВ ОАО "РЖД" ПО ДОГОВОРАМ, ЗАКЛЮЧАЕМЫМ ОТ ИМЕНИ ОАО "РЖД" С КОНТРАГЕНТАМИ, ПЛАТЕЛЬЩИКОМ ПО КОТОРЫМ ЯВЛЯЕТСЯ ОАО "РЖД"
Вид договора |
Предоплата (в |
Срок |
Поэтапное |
Срок | Обеспечительные |
1. Договор поставки | авансовые платежи | - | может быть | 30 дней | не требуется |
2. Договор поставки | допустимо в |
расчетный месяц |
может быть | 30 дней при |
очередной авансовый |
3. Договор поставки | до 15 процентов | 60 дней | единовременная | 30 дней | 1. Наличие |
до 15 процентов |
60 дней |
может быть |
30 дней | ||
4. Договор поставки | до 25 процентов | 60 дней | единовременная | 30 дней | 1. Наличие |
до 25 процентов |
не ранее 20-го |
календарный |
30 дней | ||
5. Договор поставки |
до 30 процентов |
30 дней |
может быть |
30 дней | штрафные санкции за |
6. Договор на |
допустимо в |
согласно |
не | 30 дней при |
не требуется |
7. Договор поставки, |
допустимо в |
расчетный месяц |
не |
30 дней при |
очередной авансовый |
8. Прочие договоры | авансовые платежи | - | не | 30 дней | не требуется |
9. Договор |
до 50 процентов |
не более 15 |
может быть |
15 дней с даты | право заказчика в |
10. Договор |
до 65 процентов |
не более 15 |
может быть |
15 дней с даты | право заявителя |
11. Договор |
до 90 процентов | от 15 и до 150 от 150 и до 670 |
может быть |
15 дней с даты |
право заявителя в |
12. Договор подряда |
авансовые платежи |
- |
может быть |
30 дней | гарантийные |
13. Договор подряда |
авансовые платежи |
- |
может быть |
30 дней | гарантийные |
14. Договор подряда |
авансовые платежи |
- |
может быть |
30 дней | гарантийные |
15. Договор подряда |
не более 15 |
не ранее 20-го |
календарный |
30 дней | штрафные санкции за |
16. Договор подряда |
авансовые платежи |
- |
календарный |
30 дней |
не требуется |
17. Договор |
не более 20 |
расчетный месяц |
календарный |
30 дней |
не требуется |
18. Договор |
авансовые платежи |
- |
может быть |
30 дней |
не требуется |
19. Договор, |
допустимо в |
не ранее 30 дней |
может быть | 30 дней при |
не требуется |
20. Договор поставки |
до 85 процентов |
35 процентов |
календарный | за фактически |
очередной авансовый |
21. Договор |
до 70 процентов | 30 процентов |
календарный | до 18-го числа |
очередной авансовый |
22. Договор |
допустимо в |
расчетный месяц |
календарный | 30 дней при |
очередной авансовый |
23. Договор аренды |
авансовые платежи |
- |
календарный | до 10-го числа |
не требуется |
24. Договор аренды | допустимо в |
до 10 числа |
календарный | 30 дней при |
не требуется |
25. Договор аренды |
авансовые платежи |
- |
календарный | до 10-го числа |
не требуется |
26. Договор на |
допустимо в |
расчетный месяц |
не |
30 дней при |
очередной авансовый |
27. Договоры на |
допустимо в |
60 дней |
не |
30 дней при |
не требуется |
28. Договор на |
допустимо в |
расчетный месяц |
не |
30 дней при | 1. Принятие |
29. Договор на |
не более 15 |
в течение 30 |
не |
30 дней | 1. При вводе |
30. Приобретение: | допустимо в |
на срок действия |
может быть |
30 дней |
не требуется |
31. Агентский |
авансовые платежи |
- |
может быть |
в течение 3-х | оплата только в |
32. Прочие договоры | авансовые платежи | - | может быть | 30 дней | не требуется |
--------------------------------
<1> См.пункт 8 Общих положений
<2> См.пункт 5 Общих положений
<3> См.пункт 10 Общих положений
<4> См.пункт 13 Общих положений
<5> См.пункты 9 и 18 Общих положений
<6> См.пункт 12 Общих положений
<7> В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 9 июня 2007 г. N 360 "Об утверждении Правил заключения и исполнения публичных договоров о подключении к системам коммунальной инфраструктуры".
<8> В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 16 апреля 2012 г. N 307 "О порядке подключения к системам теплоснабжения и о внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации".
<9> В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2004 г. N 861 "Об утверждении Правил недискриминационного доступа к услугам по передаче электрической энергии и оказания этих услуг, Правил недискриминационного доступа к услугам по оперативно-диспетчерскому управлению в электроэнергетике и оказания этих услуг, Правил недискриминационного доступа к услугам администратора торговой системы оптового рынка и оказания этих услуг и Правил технологического присоединения энергопринимающих устройств потребителей электрической энергии, объектов по производству электрической энергии, а также объектов электросетевого хозяйства, принадлежащих сетевым организациям и иным лицам, к электрическим сетям".
<10> В соответствии с постановлениями Правительства Российской Федерации от 4 апреля 2000 г. N 294 "Об утверждении порядка расчетов за природный газ" и от 8 августа 2012 г. N 808 "Об организации теплоснабжения в Российской Федерации и о внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации".
<11> В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 4 мая 2012 г. N 442 "О функционировании розничных рынков электрической энергии, полном и (или) частичном ограничении режима потребления электрической энергии".
<12> В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 1998 г. N 685 "О мерах по обеспечению поступления в федеральный бюджет доходов от использования федерального имущества".
УТВЕРЖДЕНЫ
распоряжением ОАО "РЖД"
от "21" февраля 2009 г. N 356р
(в ред. распоряжения ОАО "РЖД"
от 25.11.2012 г. N 2561р
ТИПОВЫЕ УСЛОВИЯ
РАСЧЕТОВ ПО ДОГОВОРАМ, ЗАКЛЮЧАЕМЫМ ОТ ИМЕНИ ОАО "РЖД" С КОНТРАГЕНТАМИ, ПЛАТЕЛЬЩИКАМИ ПО КОТОРЫМ ЯВЛЯЮТСЯ ПОКУПАТЕЛИ И ЗАКАЗЧИКИ ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ, РАБОТ ИЛИ УСЛУГ, ПОСТАВЛЯЕМЫХ, ВЫПОЛНЯЕМЫХ ИЛИ ОКАЗЫВАЕМЫХ ОАО "РЖД"
Общие положения
1. Типовой срок действия договора с предоплатой менее 100 процентов составляет не более 12 месяцев.
2. По договорам с предоплатой, предусмотренной настоящими типовыми условиями, поставка, выполнение работ и оказание услуг осуществляются только после получения от контрагента предоплаты в установленном размере.
3. Настоящие типовые условия приведены для контрагентов, за исключением следующих:
физических лиц и индивидуальных частных предпринимателей, которым поставка товарно-материальных ценностей, выполнение работ и оказание услуг со стороны ОАО "РЖД" осуществляются только после предварительной оплаты ими товарно-материальных ценностей (работ, услуг) в полном размере в соответствии с прейскурантом или иным документом, определяющим их стоимость, за исключением услуг связи и жилищно-коммунальных услуг, которые могут оплачиваться по факту оказания услуг до 20 числа месяца, следующего за расчетным;
юридических лиц - нерезидентов Российской Федерации, которым поставка товарно-материальных ценностей, выполнение работ и оказание услуг со стороны ОАО "РЖД" осуществляются только после предварительной оплаты ими товарно-материальных ценностей (работ, услуг) в полном размере в соответствии с прейскурантом или иным документом, определяющим их стоимость.
4. Договорами должно быть предусмотрено, что в случае, если фактическая стоимость выполненных работ (оказанных услуг, поставленных товарно-материальных ценностей) в текущем месяце не превысила произведенный заказчиком авансовый платеж, то сумма переплаты на основании акта сверки расчетов засчитывается сторонами в счет будущих авансовых платежей по до говору. В случае если стоимость выполненных работ (оказанных услуг, постав ленных товарно-материальных ценностей) превышает сумму внесенной пред оплаты, заказчик оплачивает недостающую часть суммы в течение 5 дней после выполнения работ (оказания услуг, поставки товарно-материальных ценностей). В случае прекращения действия договора и незаключения нового договора незачтенный аванс возвращается контрагенту по его обращению.
5. Расчетным месяцем является месяц выполнения работ (оказания услуг, поставки товарно-материальных ценностей).
6. Под получателем бюджетных средств понимается орган государственной власти (государственный орган), орган управления государственным внебюджетным фондом, орган местного самоуправления, орган местной администрации, находящееся в ведении главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств бюджетное учреждение, имеющие право на принятие и (или) исполнение бюджетных обязательств за счет средств соответствующего бюджета, если иное не установлено Бюджетным кодексом Российской Федерации.
7. По отдельным видам договоров, плательщиками по которым являются покупатели и заказчики ОАО "РЖД", в целях подтверждения серьезности намерений заключить договор и обеспечить его надлежащее исполнение предусматривается внесение задатка.
8. В целях соблюдения принципа обеспечения денежных расходов денежными доходами и исключения неденежных форм расчетов в ОАО "РЖД" запрещено прекращение обязательств зачетом, кроме исключительных случаев.
Прекращение обязательств зачетом в ОАО "РЖД" носит исключительный характер и должно осуществляться в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации при обосновании филиалом ОАО "РЖД" необходимости прекращения обязательств таким способом.
Исключительные случаи прекращения обязательств зачетом в обязательном порядке согласовываются филиалами ОАО "РЖД" с Департаментом корпоративных финансов.
Прекращение обязательств зачетом допускается:
а) при проведении зачета контрагентом в одностороннем порядке;
б) при проведении зачета по инициативе ОАО "РЖД" в случае:
тяжелого финансового состояния контрагента, у которого имеется значительная просроченная дебиторская задолженность перед ОАО "РЖД";
принятия отдельных решений о проведении зачета по договорам с дочерними и зависимыми обществами ОАО "РЖД";
в иных случаях, когда необходимость проведения зачета очевидна.
При проведении зачетов филиалы ОАО "РЖД" корректируют план денежных поступлений и расходований в платежном балансе планового периода с учетом особенностей налогообложения подобных операций. В связи с этим филиал ОАО "РЖД" направляет в Департамент корпоративных финансов следующую информацию по дебитору и кредитору:
наименование и ИНН;
вид дебиторской и кредиторской задолженности;
сумма дебиторской и кредиторской задолженности;
даты возникновения взаимных обязательств;
даты погашения взаимных обязательств в соответствии с договорами;
номера и даты договоров;
данные о корректировке доходной и расходной части платежного баланса: вид деятельности и статья (строка) платежного баланса;
данные о судебных мероприятиях и решениях по задолженности.
9. Взаиморасчеты с контрагентом (в том числе с дочерними и зависимы ми обществами ОАО "РЖД") путем одномоментной оплаты своих обязательств и возвращения денежных средств в счет имеющейся просроченной дебиторской задолженности проводятся на основании:
по аппарату управления ОАО "РЖД" - распоряжений и поручений ОАО "РЖД", а также писем и телеграфных указаний Департамента корпоративных финансов, направляемых в Департамент "Казначейство", филиалы и контрагентам;
по филиалам, акцепт платежей которых производится на уровне Департамента "Казначейство" - обращений руководителей филиалов (заместителей руководителей по экономике и финансам) в Департамент "Казначейство" (или в его региональные подразделения по филиалам, акцепт платежей которых осуществляется на уровне региональных центров Департамента "Казначейство") с соответствующими предложениями.
Департамент "Казначейство" и его региональные подразделения на основе полученной от Департамента корпоративных финансов, руководителей филиалов информации о размере дебиторской задолженности, которую требуется взыскать с указанного должника, уведомляют контрагента о приостановлении проведения расчетов по обязательствам ОАО "РЖД" перед контрагентом до момента выставления им встречного платежа.
10. По решению руководителя филиала в качестве обеспечительных мер платежа по договору аренды недвижимого имущества (в том числе земельных участков) могут быть предусмотрены меры ограничения доступа арендатора, его представителей, работников, клиентов арендатора и (или) иных лиц к недвижимому имуществу, а также возможность удержания имущества арендатора на основании договора залога этого имущества в случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) арендатором условий договора. Применение обеспечительных мер по договору аренды недвижимого имущества осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
11. Самостоятельное применение филиалами таких инструментов погашения дебиторской и кредиторской задолженности, как факторинг, новация, цессия, запрещено.
12. Ответственность за несоблюдение настоящих типовых условий, а также за принятие в соответствии с типовыми условиями решений, повлекших ухудшение финансово-экономического состояния филиала, несут руководители филиала, заключившего договор, в соответствии с положением об ответственности за ухудшение финансово-экономического состояния филиала в части управления расчетами с контрагентами, предусмотренным распоряжением ОАО "РЖД" от 15 декабря 2010 г. N 2599р.
13. Настоящие типовые условия применяются, если иные условия расчетов не установлены императивными нормами законодательства Российской Федерации.
ТИПОВЫЕ УСЛОВИЯ
РАСЧЕТОВ ПО ДОГОВОРАМ, ЗАКЛЮЧАЕМЫМ ОТ ИМЕНИ ОАО "РЖД" С КОНТРАГЕНТАМИ, ПЛАТЕЛЬЩИКАМИ ПО КОТОРЫМ ЯВЛЯЮТСЯ ПОКУПАТЕЛИ И ЗАКАЗЧИКИ ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ, РАБОТ ИЛИ УСЛУГ, ПОСТАВЛЯЕМЫХ, ВЫПОЛНЯЕМЫХ ИЛИ ОКАЗЫВАЕМЫХ ОАО "РЖД"
Вид договора |
Контрагент <1> |
Предоплата (в |
Срок |
Поэтапное |
Срок окончательного | Обеспечительные |
1. Договор |
все |
расчеты осуществляются в соответствии с Федеральным законом "Устав | расчеты по | |||
2. Договор |
все | 100 процентов | до начала | не |
- |
не требуется |
3. Договор на |
все |
100 процентов |
до начала |
не |
- |
не требуется |
4. Договор |
все |
100 процентов |
до 10 числа |
календарный |
- | задаток в |
5. Договор |
все |
1) 100 процентов | до 1-го числа |
календарный |
- |
не требуется |
2) в размере |
не позднее даты |
не |
- |
не требуется | ||
6. Договор |
все |
1)100 процентов | до 1-го числа |
календарный |
- |
не требуется |
2) в размере |
не позднее даты |
не |
- |
не требуется | ||
7. Договор на |
юридические лица и |
100 процентов | первый авансовый |
календарный |
- |
не требуется |
муниципальные |
могут |
в случае |
календарный |
до 15 числа месяца, | условиями | |
8. Договор |
юридические лица и |
не менее 85 | 35 процентов |
календарный |
до 10-го числа |
не требуется |
9. Оказание |
все |
100 процентов | до 20 числа |
календарный |
- |
не требуется |
10. Договор |
все | 50 процентов | до 15 числа |
календарный | до 15 числа месяца, |
не требуется |
11. Договор на |
все | - | - | не | до 20 числа месяца, |
не требуется |
12. Договор на |
все | 100 процентов |
до начала |
может быть | - |
не требуется |
13. Договор |
все | 100 процентов | в течение 3 |
не более 10 | в течение 5 | при наличии у |
14. Договор |
все | 100 процентов |
в течение 5 |
не более 10 |
в течение 5 |
при наличии у |
15. Договор |
все |
100 процентов |
в течение 5 |
не более 10 |
в течение 5 | при наличии у |
16. Договор |
все |
100 процентов |
в течение 5 |
может быть |
- | при наличии у |
17. Договор |
все |
100 процентов |
в течение 5 |
может быть |
- | при наличии у |
18. Договор |
все |
не менее 30 | в течение 5 |
может быть | в течение 5 |
не требуется |
19. Договор |
все |
не менее 30 | в течение 5 |
может быть |
в течение 5 |
не требуется |
20. Договор |
все | не менее 60 |
в течение 5 |
не |
в течение 5 |
не требуется |
21. Договор |
все |
100 процентов | в течение 5 |
не |
- |
не требуется |
22. Договор |
все (кроме ДЗО ОАО |
оплата возмещаемых |
до начала |
может быть |
- | исполнение |
ДЗО ОАО "РЖД" | в соответствии с поручением ОАО "РЖД" от 14.03.2007 N ПФА-12. | не требуется | ||||
23. Договор |
все |
расчеты осуществляются в соответствии с приказом ОАО "РЖД" от |
не требуется | |||
24. Договор |
все |
100 процентов | до начала |
может быть |
- |
не требуется |
25. Договор |
все |
расчеты осуществляются в соответствии с распоряжением ОАО "РЖД" от |
не требуется | |||
26. Договоры, |
получатели средств |
30 процентов |
до начала |
может быть |
- |
договором должно |
27. Прочие |
все |
100 процентов | в течение 5 |
может быть |
- |
не требуется |
--------------------------------
<1> См. пункт 3 Общих положений
<2> См. пункт 10 Общих положений
<3> См. пункт 6 Общих положений